数电时代发票系统的搭建方案
在发票系统手工开票,多系统需要打通,通过接口或者导入开票等场景,具体处理方式也不一致。总结来说,常见的开票流程如下图所示,无论是线下通过Excel、邮件还是系统间进行数据处理和数据流转,开票时,都需要经过数据准备、业务加工、票税加工、合规校验、发票开具、发票交付几个流程。大多数企业都是有数据统计诉求的,只是...
小规模纳税人征收率降至1%,发票咋开呢?税务局说,不能搞错
答:在开具发票时,选择税率时,应开具"免税"发票,勾选左下角"享受优惠政策",选择"税",就可以开出免税发票了。3、税率栏显示的字样是什么?答:免税发票税率栏显示的"免税"字样。免税发票和零税率发票不一样哦!而零税率发票税率栏显示的是"0%"。4、"不含税"和"价税合计"栏又该如何显示?答:因为税率栏...
无需抄报税,纳税申报有变!|税额|国家税务总局|税收优惠政策_网易...
小规模纳税人通过电子发票服务平台开具的带有“增值税专用发票”或“普通发票”字样的数电票、纸质专票、纸质普票,其金额及税额应填入《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“增值税专用发票不含税销售额”或“其他增值税发票不含税销售额”相关栏次。其中,适用增值税免税政策的,按规定填入“免税销售额”相...
南京江宁放大招!买新房最高可领“2%+20万元”购房补助,还能拿抵用券
按标准逐一测算,第1项补助为3.276万元(商品住宅增值税正式发票上注明的不含税金额327.6万元×1%)、20万元及价值5万元购车抵用券,第2项补助为3.276万元(商品住宅增值税正式发票上注明的不含税金额327.6万元×1%),第3项补助为价值1万元的餐饮消费抵用券或江宁文旅消费券,累计可享受补助26.552万元、价值5万元购车抵用券...
“暂估入账”,你可能一直都做错了!
比如,资本化的利息不会包含在合同金额中。实务处理时,会比较复杂一些,具体需要咨询当地税务机关为妥。跨年暂估入账处理假设2021年12月B公司购进货物未取得发票,根据入库单(不含税金额100万元)暂估入账。(单位:万元)1)暂估入账借:库存商品100贷:应付账款——XX供应商——暂估100...
增值税小规模纳税人五种情形合规填写纳税申报表
对应这部分,乙公司财务人员在填写《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》时,应在第1栏“(一)应征增值税不含税销售额(3%征收率)”和第2栏“增值税专用发票不含税销售额”的“货物及劳务”列,分别填写“100000”;在第15栏“本期应纳税额”的“货物及劳务”列,填写“3000”;在第16栏“本期应纳税额...
【实用】全电发票实操热点问答,12366为您梳理~
(2)试点小规模纳税人开具的带有“增值税专用发票”字样的全电发票的金额应填入《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第2栏“增值税专用发票不含税销售额”、第5栏“增值税专用发票不含税销售额”;开具的“普通发票”字样的全电发票的金额应填列在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第3栏、...
@小规模纳税人,这5个增值税申报误区需留意
第2栏“增值税专用发票不含税销售额”:填写纳税人自行开具和税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额合计。第3栏“其他增值税发票不含税销售额”:填写增值税发票管理系统开具的增值税专用发票之外的其他发票不含税销售额。误区二混淆“小微企业免税销售额”和“未达起征点销售额”...
差额征税、差额开票还是迷糊?2张发票实例!别再弄混了!
3、对于适用差额征税且不得全额开具增值税专用发票的。你可以通过新系统差额征税开票功能,录入含税销售额和扣除额,自动计算税额和不含税金额,备注栏自动打印“差额征税”,不应与其他应税行为混开。这种其实就是我们日常经常说的,差额征税,差额开票。2022年1月上海某公司从A公司取得安保费用21000,其中保安人员的工...
一文了解差额征税如何开具发票
2、开一张普票,价税合计2000万元,不含税金额1904.76万元,税额95.24万元;用工单位取得普票不能抵扣。3、使用差额开票功能,录入含税销售额2000万元和扣除额1200万元,系统自动计算税额38.10万元和不含税金额1961.90万元,备注栏自动打印“差额征税”字样。用工单位可以抵扣38.10万元。