中国人民银行办公厅关于印发《中国人民银行国库资金清算业务处理...

国库资金汇划专用凭证(补充)第一联作国库内部往来记账凭证,第二、三联区分不同的资金汇划性质分别使用:支库内部账户收付的,第二联作该内部账户的记账凭证,第三联作第二联的附件;支库开户的财政等部门收付的,第二联作支库收付款单位账户的记账凭证,第三联加盖国库转讫章后,作收款单位的收账通知。同时,国库会计...

关于印发《广东省省级单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付...

第二十一条省财政厅国库支付局向中国人民银行广州分行提交《财政授权支付汇总清算通知单》,用于控制财政授权支付的清算额度;向代理银行提交《财政授权支付通知单》(根据支付和清算业务需要,省财政厅国库支付局同时向中国人民银行广州分行提供),用于控制预算单位零余额账户的授权支付额度。《财政授权支付汇总清算通知单》...

中国人民银行关于印发《国库会计核算业务操作规程(试行)》的通知

1、国库收到财政及其授权机构的收入退还书及相关文件、资料时,经审查无误,并核实本级财政存款余额足以退付后,在收入退还书第一联回单加盖业务转讫章,退回签发机关;第二联付出凭证作转账传票或转账传票的附件;第三联收款凭证、第四联收账通知作划款凭证附件;第五联报查联随收入日报表送退款的财政机关。(1)总库退...

中国人民银行有关负责人就调整票据、结算凭证种类和格式答记者问

答:根据《支付结算会计核算手续》的规定,持票人开户银行受理持票人送交的票据及二联式进账单,审核无误后,将进账单第一联(收账通知)加盖转讫章交给持票人,而实际上款项尚未收妥入账,票据须通过同城票据交换系统提出交换,俟退票时间过后,款项才能收妥抵用。但开户银行已将加盖转讫章的进账单(收账通知)交持票人。