华夏基金华润有巢租赁住房封闭式基础设施证券投资基金招募说明书...

124、银行业监督管理机构:系指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会。125、上交所:系指上海证券交易所。126、中国基金业协会:系指中国证券投资基金业协会。127、登记机构:指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。128、中国结算:系指中国证券登记结算有限责任公司。

一汽解放: 2023年度、2024年1-5月备考合并财务报表审阅报告

编制单位:一汽解放集团股份有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????单位:人民币元??????????????项??目????????????????附注...

常州市财政局关于印发《关于进一步加强行政事业单位财务管理的...

3.单位应当承担的财务管理主体责任具体包括:规范编制部门预算,强化预算执行,提高预算支出绩效;真实、准确、规范地编制部门决算;及时、完整、细化地公开单位预决算和“三公”经费信息;执行国家政策,规范支出行为,维护财经纪律;加强和规范单位资产配置、使用和处置管理,维护国有资产安全完整性;建立并落实职权分离、权责对等、...

兴银智选消费混合型证券投资基金2024年中期报告

期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额),即如果期末未分配利润(报表数,下同)的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分扣除未...

《行政事业单位食堂会计核算暂行办法 》

六、单位食堂核算以人民币“元”为本位币,会计记账方法采用借贷记账法,并按《会计法》的规定独立核算。七、食堂会计档案的管理,按财政部和国家档案局制定的《会计档案管理办法》执行。第二部分会计科目及核算一、会计科目表二、科目使用及说明(一)资产类...

财政部会计司:管理会计案例索引

银行会计核算体系有两大分支:一是财务会计核算体系;二是管理会计核算体系(www.e993.com)2024年11月19日。基于两套核算体系,按照财务报表核算规则,分别生成财务会计机构业绩和管理会计机构业绩。A银行机构维度业绩使用的是管理会计总账,上游对接主机和财务会计核算系统获得财务会计总账,与集团业绩分成数据汇总,形成机构的管理会计业绩。

财政部:关于印发《会计信息化工作规范》 的通知(全文及答记者问)

本规范所称会计软件,是指单位使用的专门用于会计核算、财务管理的应用软件或者其功能模块。会计软件具有以下基本功能:(一)为会计核算、财务管理直接采集数据;(二)生成会计凭证、账簿、报表等会计资料;(三)对会计资料进行存储、转换、输出、分析、利用。

四川越王楼文化传播有限公司关于招聘会计岗等岗位的公告

(1)负责公司收入、成本、费用等日常核算工作,负责会计凭证、账册、报表的归档工作;(2)负责内部关联企业、外单位的往来核对工作;(3)负责债权、债务的核对清理工作;(4)负责资金管理,定期不定期对货币资金进行盘点、对账工作,每月按时编制银行余额调节表;计提利息等工作;...

预算单位审计常见13类60个问题(含审计方法和步骤、定性依据和处理...

审计方法和步骤:审查业务资料、收据或发票存根等,与财务会计资料相比对,分析单位的财政收入;收入明细台账、支出明细账与单位的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等关联对比分析。定性依据:《行政单位财务规则》(2012年财政部令第71号)第四十五条“行政单位取得罚没收入、行政事业...

工会审计:四大类69项常见问题及定性依据清单(收藏)

(2)《工会预算管理办法》(总工办发〔2019〕26号)第二十五条:各级工会、各预算单位应当按照本办法规定的收支范围,依法、真实、完整、合理地编制年度收支预算。2.预算编制不完整定性依据:《工会预算管理办法》(总工办发〔2019〕26号)第十八条:预算由预算收入和预算支出组成。工会及所属预算单位的全部收入和支出都...