法规库
(三)贴现,是指金融企业向持有未到期商业汇票的客户或其他金融机构办理贴现的款项。金融企业办理贴现,应按票面金额入账。(四)应收利息,是指金融企业发放贷款及购买债券等,按照适用利率和计息期限计算应收取的利息以及其他应收取的利息。应收利息应按当期发放贷款本金、购买债券面值等和适用利率计算并确认的金额入账。
宏利医药健康混合型发起式证券投资基金2024年中期报告
的不同,本基金A类基金份额和C类基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《宏利医药健康混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市...
小贷公司拟立新规:联合贷款单笔出资不得低于30%,网络小贷单户消费...
第十八条贷款利率小额贷款公司应当将对借款人收取的所有利息、费用与贷款本金的比例计算为综合实际利率,并折算为年化形式,在借款合同中载明,且不得违反国家有关规定。小额贷款公司应当按照借款合同约定金额,足额向借款人支付贷款本金,不得先行扣除利息、手续费、管理费、保证金等。小额贷款公司应当遵循依法合规...
富兰克林国海安享货币市场基金2024年中期报告
其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值X0.20%/当年天数。6.4.10.2.2基金托管费单位:人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年62023年1月1日至2023年月30日6月30日当期发生的基金应支付的托管费5,050,383.804,463,570.18注:支付基...
...会计报表真实性严重存疑,高收入、高毛利率、高盈利无法令人信服
上表中毛利率数据经计算可知,发行人三年主营业务毛利率平均值约为22.71%,行业平均值的三年均值约为13.61%,发行人的毛利率均值是行业均值的1.66倍。在涤纶行业发展已达60年的实际情况下,发行人超过行业如此高的毛利率可能不正常。发行人同时也披露了主要产品毛利率与可比公司比较情况,如下表所示:...
逾期利息复利是什么意思,什么是逾期利息复利?详解计算方法和影响...
复利的一些计算方法也根据借款合同的借款方约定而定,可以采用年利率或月利率进行计算(www.e993.com)2024年9月9日。例如,如果借款合同约定复利为年利率10%,借款人逾期一个月,根据复利计算公式,逾期利息将继续计算新的不同利息,而不仅仅是按照逾期的用途天数计算。复利的还本付息产生会使借款人的民间逾期费用不断增加,因此对借款人来说是一较高...
创金合信全球医药生物股票型发起式证券投资基金(QDII)2024年中期...
类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信全球医药生物股票型发起式证券投资基金(QDII)基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括境内市场和境外市场依法发行的金融工具,境内市场投资工具包括于国...
海南瑞泽新型建材股份有限公司 关于深圳证券交易所对公司2023年...
(一)2023年末,公司短期借款为10,934.08万元,包括银行贷款及附有追索权的应收票据贴现两部分组成,详见下表:单位:万元■1、短期借款资金用途、借款利率、偿还计划、到期日期、是否逾期情况单位:万元■2、应收商业票据贴现2023年末,公司将报告期通过银行贴现的、附追索权的建信融通等电子商业汇票贴现取得的资金...
证券代码:601169 证券简称:北京银行
注:1.正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率为本行口径数据,根据《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》(银保监发〔2022〕2号)的规定计算得出。2.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%。3.拨备覆盖率=贷款减值准备金/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款...
北京银行股份有限公司
注:1.正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率为本行口径数据,根据《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》(银保监发〔2022〕2号)的规定计算得出。2.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%。3.拨备覆盖率=贷款减值准备金/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款...