关于印发开展失业保险内部控制制度建设和执行情况专项检查工作...
重点检查经办机构制定专人定期核对收入户、支出户、财政专户与业务收支情况制度,定期与税务、财政、银行对账,定期与业务部门核对业务收支情况,做到业务、财务收支一致;专人编制收入户、支出户与财政专户银行存款余额调节表,定期核对收入户、支出户、财政专户对账单余额与会计账表等一致性,做到账账、账证、账表与账单相...
金元顺安基金管理有限公司关于金元顺安金通宝 货币市场基金调低...
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金,期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单,剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券,以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许货币...
关于高校银行对账审核的思考
3.银行存款余额调节表。在对账过程中,学校财务部门相关人员首先要对学校银行存款明细账的记录和银行提供的对账单记录进行核对,检查银行对账单余额与学校银行存款明细账余额是否相同,如果存款明细账余额和银行对账单余额存在出入,需要编制“银行存款余额调节表”进行调节。4.银行对账审核是指审计人员对财务人员提交的银行存...
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3、获取已开立银行账户清单、银行对账单、银行存款余额调节表、征信报告,并结合长、短期借款审计程序判断是否存在抵押、质押或其他使用受限的货币资金,执行银行函证程序;4、获取公司2023年度财务费用明细表,查看利息收入明细项目的构成;5、获取不同类别存款机构的存款明细表,查看中国人民银行公布的存款基准利率情况,结合...
银行余额调节表如何调整?
企业应定期获取银行对账单,核对银行存款日记账和银行对账单余额是否相符,不等的情况下,编制银行存款余额调节表。一般情况下,是每月月末由会计主管指定的人员进行编制,如果由出纳进行编制,需要定期监督和复核。2、调节表格式银行存款余额调节表分为左右两部分,一边是银行存款日记账余额(本单位记的账),另一边是银行对...
...档案分类方案、文件材料归档范围和档案 保管期限表三合一制度...
④其他类:银行存款余额调节表,银行对账单,其他应当保存的会计核算专业资料,会计档案移交清册,会计档案保管清册,会计档案销毁清册(www.e993.com)2024年9月7日。2.贵港市地方志办机关会计档案保管期限表序号档案名称保管期限备注一会计凭证1各种会计凭证30年包括:原始凭证、记账凭证和传票汇总表二会计账簿2日记账30年3...
三合一制度模板!档案分类方案、文件材料归档范围和档案保管期限表...
×××单位档案分类编号方案、文件材料归档范围和档案保管期限表三合一制度1一、编制依据根据《机关文件材料归档范围和文书档案保管期限规定》(国家档案局令第8号)、《机关档案管理规定》(国家档案局令第13号)、《科学技术研究档案管理规定》(国家档案局令第15号)、《会
银行存款的审计
从企业所编制的银行存款余额调节表中可以看出,某银行账户会计期末实际存在3个余额:企业编制银行日记账余额、银行所提供的对账单余额以及银行存款余额调节表调整后的余额。在存在未达账项的情况下,由于缺乏“银行已收(付),企业尚未收(付)”这类未达账项记账时所需的原始单据,会计人员在填写资产负债表中货币资金项目...
企业和建设单位会计档案保管期限
保管期限:15年其中:涉及外事和对私改造的会计凭证保管期限:永久2、银行存款余额调节表保管期限:3年二、会计帐簿类3、日记帐保管期限:15年其中:现金和银行存款日记帐保管期限:25年4、明细帐保管期限:15年5、总帐保管期限:15年包括日记总帐...
为2018初级会计职称考试做的小纸条,有了这个2018年的考试稳过!
九、银行存款余额调节表企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收款项—银行已付企业未付款项=银行对账单余额+企业已收银行未收款项—企业已付银行未付款项十、企业利润分配可供分配的利润=净利润(或亏损)+年初未分配利润-弥补以前年度的亏损+其他转入的金额...