CSO虚开发票遭狙击,百丰医药实控人之一被判刑,涉案子公司账户冻结...

10月8日，辽宁百丰医药股份有限公司（下称“百丰医药”）发布的《关于公司实际控制人之一收到刑事判决书的公告》显示，实控人之一姜雪峰及子公司法定代表人林佳怡、监事李桂华因虚开发票罪被刑事处罚，姜雪峰、李桂华不服一审判决结果，在法定期限内已提出上诉。百丰医药是东三省首家进入资本市场的医药流通CSO公司，2023年...

公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

1.犯罪嫌疑人的供述和辩解,用以证明为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开增值税专用发票的动机、目的及共同犯罪中的预谋过程等;2.举报人、财会人员、经营人员、仓库保管人员等证人的证言,用以证明犯罪嫌疑人为了收取高额手续费等目的,为他人虚开或介绍他人虚开上述发票,或者为了骗取抵扣税款等目的...

虚开发票,上市公司实控人被判六年

百丰医药否认公司虚开发票，认为公司无偷逃税款，不存在虚构业务或需增收入的情况。同时，百丰医药还提供业务人员营销策划、学术拜访的相关证据。不过，法院并未采纳百丰医药的证言证词，最终对涉案三名公司高管作出有罪判决。同时，因涉嫌虚开发票案，四家涉事子公司账户被冻结，金额合计508.86万元。目前，姜雪峰、李桂华...

百丰医药实控人之一因虚开发票被刑事处罚

实控人之一姜雪峰等虚开发票百丰医药多位高管涉嫌虚开发票罪一事有了新进展。《辽宁省沈阳市皇姑区人民法院刑事判决书》显示,百丰医药实控人之一姜雪峰及子公司法定代表人林佳怡、监事李桂华犯虚开发票罪。依照《中华人民共和国刑法》相关规定,姜雪峰判处有期徒刑六年,并处罚金50万元,李桂华判处有期徒刑三年十个月,并...

大咖说 | 张明楷:虚开增值税专用发票罪是实害犯,不是行为犯、目的...

还有学者认为,如果将虚开增值税专用发票罪理解为结果犯或实害犯,会人为制造大量的处罚漏洞。比如,有不少虚开的发票刚刚开出销售给下家,销售方已经获得开票费,税务机关通过系统及时发现,购买方取得的发票已经无法通过认证抵扣。根据结果犯的标准,该行为不符合本罪的构成要件。再比如,购买方获得的虚开票已经进行认证,但...

电商税务稽查案频繁!跨境企业要注意哪些高危风险点?

3、税务局稽查时有何权利?如何查?税务局稽查时有以下权利,遇到税局稽查时,一定要积极配合(www.e993.com)2024年11月25日。三、电商企业为什么容易被税务稽查?一是:电商企业本身存在诸多税务问题,如隐瞒收入、采购无票、刷单、虚开发票等,而且查电商企业与查传统企业不一样,电商企业的交易数据在电商平台保存时间不少于三年,不仅查起来比传统企...

原陕西省卫健委主任被查;涉案超60亿特大虚开增值发票案;华厦眼科...

原陕西省卫健委主任被查;涉案超60亿特大虚开增值发票案;华厦眼科实控人被公安机关监视居住|等四条快讯,医药,医疗机构,华厦眼科,公安机关,陕西省卫健委,虚开增值发票案

CSO机构虚开发票,涉及19家药企,实控人被抓

公告显示:公司实际控制人之一、董事、总经理姜雪峰、子公司监事李桂花以及子公司法定代表人林佳仪,于2023年3月因涉嫌向非国家工作人员行贿罪,被公安机关指定居所监视居住,后又因涉嫌虚开发票被捕。2023年12月25日,三人被沈阳市皇姑区人民检察院以涉嫌开发票罪提起公诉。今年1月,该法院二次开庭审理此案,当事人选择无...

实案解析:为享受地方财政返还而增设购销环节不构成虚开犯罪

基于理性经济人的前提,开票企业实际收到的资金应当与发票金额相符,如果存在开票企业将收到的资金向受票企业回流的,则可能存在虚假的资金支付,从而产生不具有真实业务的嫌疑。换言之,如果受票企业如实支付了资金,则能够佐证业务真实性,不应当认定为虚开。事实上,资金回流并不是证明虚开的直接证据,有资金回流不一定就...

有合同、有走账还被认定虚开?查虚开发票,其实查的并不是发票!

首先,税务部门认定虚开增值税发票,指的是没有真实交易的情况下,开具增值税发票。合同与汇款记录只是证明业务真实性的佐证,是否有真实业务,才是认定是否虚开的根本。比如,A公司开具一张销售甲产品的增值税发票给B公司,A与B签订甲产品的购销合同。B公司有向A公司关于此次交易的汇款记录。