虚开增值税专用发票罪证据指引

在单位犯罪中,对于受单位领导指派或奉命而参与实施了一定犯罪行为的人员,一般不宜作为直接责任人员追究刑事责任;曾因虚开增值税专用发票行为受过刑事追究或行政处罚,又进行虚开行为的,应追究其刑事责任。二、主观方面的证据虚开增值税专用发票罪的主观方面是指犯罪嫌疑人明知没有真实交易而为他人虚开、为自己虚开、让...

税局稽查新思路来了!明确!水电费、物流、工资等成为重点监管指标!

3、企业大部分员工长期在个税起征点以下;4、员工个税申报表中的工资与企业申报的工资不一致等等;以上这些都会成为税局关注的重点。03新会计法下会计人如何自保?本次会计法修改,最大的变化在于:明显加大了对会计人员违法行为的处罚力度。财务人要想自保,一定要注意这几方面:1、千万不要碰虚开发票红线...

虚开发票罪多久才能结案

总的来说,虚开发票的案件,简单的话三四个月就能结,复杂的话可能拖到一年以上。但记住,每个案件都有它的独特之处,就像每个人的指纹一样,所以具体多久,真的得看情况。关于大家常问的问题:多久结案:这取决于案件难不难,有没有足够的证据,还有是不是要上法庭,一般三到六个月,复杂的话可能更久。影响时间的...

严查狠打来了!2024年,虚开超过这个数=坐牢,大家可要小心了!

大家别以为只有虚开增值税专用发票才会判刑，虚开普通发票超过50万（或100份且30万），就会触犯刑法，而且如果属于情节特别严重的，最高可以判刑七年。具体而言，虚开发票罪，有两档：（1）情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金（2）情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金2...

反洗钱宣传 | 利用税收优惠“花式”虚开发票?今年上海警方侦破...

记者今天从上海市公安局获悉,今年以来,全市公安机关已先后侦破利用税收优惠政策实施虚开犯罪案件70余起,抓获犯罪嫌疑人180余人,涉案金额10亿余元。招数一:以“招聘员工”为名,骗取信息狂开空壳公司今年1月,市公安局经侦总队依托“情指行”一体化运行机制,会同上海税务稽查部门开展研判时发现了一批开票异常的小规模纳...

国家终于出手了!全面整改!追回税款!8月起,企业这些情况不要有了...

3、进行了实际交易,但让他人代开发票(www.e993.com)2024年11月27日。虚开发票不只是说公司虚开了发票才算虚开,同样你接受虚开的发票也是虚开发票。红线二:对开/环开发票对开、环开发票是基于没有真实业务的情况下开具的发票,属于虚开发票,同样会面临相应的处罚。红线三:三流或四流不一致...

税务稽查“翻旧账”的时代来了!倒查30年,追缴8500万税费?!官方...

一、税务局来翻旧账能翻多少年?税务稽查实务中,税务机关对企业进行税务稽查时,最初确定的检查期间通常会设定在3年以内,但是会根据具体情况延长检查期间,总的来说,税务机关翻旧账,有3年、5年、无限期的三种情况。根据《税收征管法》规定,如果你们公司是因为计算错误或者没有申报,造成没交或者少交税的,税务机关...

严查劳务派遣!正式文件已发!即日起,这些行为不要再有了!

2018年1月至2019年8月合计向下游上海***餐饮管理有限公司120份增值税普通发票合计金额29889063.75元,税额15917.23元,定性为虚开增值税普通发票。(具体详见《虚开发票清单》)2、依据《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》(国务院第310号令)第三条、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的...

注意啦!这几种情况,都有可能被认定为虚开发票

注意,如果发票对应年度企业所得税汇算清缴期已经结束,企业应当自被税务机关告知之日起60日内补开、换开符合规定的发票、其他外部凭证。2.留存“善意取得”的证据无法重新获取发票时,一定要留存“善意取得”的证据!“善意取得”虚开发票的,不以偷税论处,同时无需缴纳滞纳金。

振博财税 | 翻旧账!倒查30年,追缴8500万税费?税务总局正式回应...

6月13日,记者采访湖北宜昌当地有关部门了解到,不存在“倒查30年”,此次对枝江酒业下发《税务事项通知书》,系审计部门发现枝江酒业前期有税款欠缴,税务部门按照程序正常追缴,“审计追欠,没啥特殊的原因和背景,不要误读。”记者就税款补缴事项向维维股份发去采访函,但未获回复。公司相关人士表示,一切以公告为准。