拆解财务指标:现金比率

现金比率,是考察企业短期偿债能力的指标之一,其公式为:现金比率=(货币资金+有价证券)/流动负债。与其他短期偿债能力指标不同的是,现金比率的分子使用的是企业流动性最强的两类资产,所以这个指标能够反映企业即时偿债能力。如果债权方要求企业立刻还款,企业是否能够拿出足够的现金,我们可以从现金比率这个指标来进行判断。

鹰眼预警:九州通现金比率持续下降

报告期内,公司资产负债率为68.23%,同比下降1.01%;流动比率为1.26,速动比率为0.92;总债务为385.84亿元,其中短期债务为362.48亿元,短期债务占总债务比为93.95%。从短期资金压力看,需要重点关注:??现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为0.31、0.29、0.29,持续下降。从资金管控角度看,需要重点关注:??利...

鹰眼预警:科远智慧现金比率持续下降

报告期内,公司资产负债率为40.7%,同比下降6.89%;流动比率为2,速动比率为1.49;总债务为1514.37万元,其中短期债务为1514.37万元,短期债务占总债务比为100%。从短期资金压力看,需要重点关注:??现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为0.83、0.74、0.73,持续下降。从资金管控角度看,需要重点关注:??利息...

鹰眼预警:伊利股份现金比率持续下降

报告期内,公司资产负债率为62.19%,同比增长6.03%;流动比率为0.9,速动比率为0.74;总债务为584.77亿元,其中短期债务为432.31亿元,短期债务占总债务比为73.93%。从短期资金压力看,需要重点关注:??现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为1.16、0.8、0.65,持续下降。四、运营效率层面报告期内,公司应收帐款...

零售商超江湖|永辉超市近三年累亏超80亿、累计闭店超30% 流动比率...

同时，2024年一季度永辉超市的流动比率、速动比率与现金比率分别为0.79、0.50、0.34，相比之前年度这些偿债能力指标已明显恶化。此外，2023年底以来，永辉超市还接连出售资产回笼资金。2023年12月，永辉超市分别将万达商管1.43%股权、红旗连锁10%股权转让，转让价格分别为45.30亿元、8.00亿元。其中，永辉超市在万达...

鹰眼预警:金诚信经营活动净现金流/净利润比值低于1

??现金比率持续下降(www.e993.com)2024年11月24日。近三期半年报,现金比率分别为0.76、0.53、0.42,持续下降。从资金管控角度看,需要重点关注:??预付账款变动较大。报告期内,预付账款为1.4亿元,较期初变动率为54.54%。??预付账款/流动资产比值持续增长。近三期半年报,预付账款/流动资产比值分别为1.26%、1.88%、1.91%,持续增长。

项目流动比率与速动比率解析及行业盈利动态比值测算

这一比率反映了企业每1元流动负债所对应的流动资产数量，从而揭示了企业短期内偿还债务的能力。在进行项目流动比率分析时，我们需要关注以下几个要点：首先，要明确项目所涉及的流动资产与流动负债的具体内容。流动资产通常包括现金、应收账款、存货等，而流动负债则包括短期借款、应付账款等。确保数据的准确性和完整性是...

不良资产常见处置方式

1.全部资产现金回收率=(经营活动现金净流量÷平均资产总额)×100%;与行业平均水平相比进行分析。2.盈利现金比率=(经营现金净流量÷净利润)×100%;该比率越大,企业盈利质量越强,其值一般应大于1。3.销售收现比率=(销售商品或提供劳务收到的现金÷主营业务收入净额)×100%;数值越大表明销售收现能力越强,销售...

鹰眼预警:新希望经营活动净现金流/净利润比值低于行业均值

??现金比率小于0.25。报告期内,现金比率为0.22,现金比率低于0.25。??现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为0.33、0.24、0.22,持续下降。从长期资金压力看,需要重点关注:??总债务/净资产比值高于行业均值。报告期内,总债务/净资产比值为184.59%高于行业均值-43.66%。

鹰眼预警:三星医疗经营活动净现金流/净利润比值低于行业均值

??经营活动净现金流/净利润比值低于行业均值。报告期内,经营活动净现金流/净利润比值0.99低于行业均值1.69,盈利质量弱于行业水平。二、盈利能力层面报告期内,公司毛利率为33.99%,同比增长17.69%;净利率为16.76%,同比增长57.99%;净资产收益率(加权)为18.51%,同比增长79.36%。