如何利用现金流量表评估公司的偿债能力?

-例如,一家公司经营活动现金流量净额为5000万元,流动负债为20000万元,该比率为0.25。这意味着公司每1元流动负债有0.25元的经营活动现金流量作为保障。2.经营活动现金流量净额与总负债比率-计算方法:经营活动现金流量净额÷总负债。-意义:该比率体现了公司经营活动产生的现金流量对全部负债的覆...

金正大(002470)2024年中报简析:净利润增211.22%,短期债务压力上升

本报告期金正大短期债务压力上升，流动比率达0.69。本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中，毛利率11.5%，同比增39.72%，净利率3.75%，同比增215.63%，销售费用、管理费用、财务费用总计4.41亿元，三费占营收比9.63%，同比增7.3%，每股净资产0.67元，同比减22.26%，每股经营性现金流0.17元，同比增46...

八一钢铁(600581)2024年中报简析:亏损收窄,短期债务压力上升

本报告期八一钢铁短期债务压力上升，流动比率达0.27。本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中，毛利率-2.14%，同比减103.0%，净利率-7.68%，同比减10.94%，销售费用、管理费用、财务费用总计4.7亿元，三费占营收比5.02%，同比增3.23%，每股净资产0.69元，同比减50.9%，每股经营性现金流0.79元，同...

26个主要财务指标及参考标准值!

20.现金流动负债比=经营活动现金净流量/期末负债总额标准值:0.25。意义:企业能够用来偿还债务的除借新债还旧债外,一般应当是经营活动的现金流入才能还债。分析提示:计算结果要与过去比较,与同业比较才能确定高与低。这个比率越高,企业承担债务的能力越强。这个比率同时也体现企业的最大付息能力。六、获取现金的...

如何评估一家企业的综合实力?这种评估对投资决策有何影响?

首先,财务健康状况是评估企业综合实力的核心指标。通过分析企业的财务报表,可以了解其资产负债结构、盈利能力和现金流状况。资产负债率、净利润率和现金流量比率是三个关键的财务指标。资产负债率反映了企业的债务水平,净利润率显示了企业的盈利能力,而现金流量比率则揭示了企业的现金流健康状况。

先导智能中报分析:业务结构处于调整阶段 现金流持续面临挑战

在衡量企业现金流状况时,现金流量比率(经营性净现金流/流动负债)是一个至关重要的指标(www.e993.com)2024年11月26日。它用于判断企业经营产生的净现金流是否能足够偿还短期债务。当该比率大于100%时,意味着企业经营产生的现金流能够较好地偿还债务;反之,则可能需要依赖借款、筹资等手段来“新债抵旧债”。

楚大智能现金流欠佳研发费用率弱同行,对赌协议引人关注

值得注意的是，2024年一季度的现金流情况出现恶化，并非没有征兆，报告期内，楚大智能表现出的偿债能力并不强。报告期内，楚大智能的流动比率分别为0.92倍、0.90倍、1.12倍；同行可比公司的流动速率均值分别为1.56倍、1.59倍、1.47倍。公司的速动比率分别为0.46倍、0.40倍、0.60倍；速动比率的均值分别...

【行业研究】政策引导下全国水利建设投资明显增长,水务行业投资或...

短期偿债能力指标方面,2021-2023年,水务企业经营性现金流入/短期债务分别为2.26倍、2.11倍和1.79倍,同期,水务企业现金短期债务比分别为0.98倍、1.00倍和0.87倍,水务企业整体短期偿债能力指标尚可。长期偿债能力指标方面,2021-2023年,水务企业[11]全部债务/EBITDA分别为7.82倍、8.18倍和8.69倍,整体长期偿债能力指标较为...

学点财务基础知识(一)|负债表|利润表|经营性现金流_网易订阅

(1)流动比率=流动资产/流动负债此比率一般要求在1以上较为合适,但比率太高则表示企业有大量资金或大量存货闲置,太小则表明企业资金不足或无货可卖。(2)速动比率=速动资产/流动负债=(流动资产——存货——待摊费用)/流动负债,这是剔除存货后的指标,表示快速偿还债务的能力,国际上认定该比率为1左右是安全的...

市现率的定义和应用是什么?这种指标在投资分析中有何重要性?

市现率(PriceCashFlowRatio,简称PCF)是指股票价格与每股现金流量的比率。它的计算公式为:市现率=股价/每股现金流量。市现率的应用主要体现在以下几个方面:首先,用于评估企业的盈利能力和财务健康状况。现金流量相较于净利润更能反映企业真实的盈利质量。如果一家企业的市现率较低,意味着投资者为每...