审计人员:怎样规范高效查询银行流水
调取银行流水关联的事实凭证材料,能够帮助调查人员更高效查询分析银行流水,精准发现隐藏问题,透过现象发掘本质。比如,一些行贿人为了行贿更隐蔽,通过虚开发票套取公司资金,再用套取的现金行贿,这时就要调取有关记账凭证、税务发票、购销合同等材料,配合银行流水查询分析,深挖隐藏在虚假交易背后的行受贿事实。三是结合日常监...
...94%左右,募集资金投向包括补充流动资金及偿还银行贷款1.5亿元!
②在公司工作人员的陪同下,前往银行获取公司及子公司的企业信用报告、已开立银行结算账户清单、银行账户对账单等资料,核对账面记录及银行流水,验证流水的真实完整性;③将公司账面记录与已开立银行结算账户清单、银行账户对账单对比分析,核查是否存在不受公司控制或未在公司财务核算中全面反映的银行账户,是否存在公司银行开...
取自己的钱这么难?储户吐槽银行,柜员却倒苦水:没识别出涉诈,我被...
安主管举例说,假如系统监测到一笔快进快出可疑交易,并作出提示,但仍然被支取,若经证实,这笔资金是被骗资金,那么就会通过业务流水等信息进行倒查,调取该笔业务办理的录音录像,查看交易流程,研判过程是否到位,是否对资金流向进一步询问核实,是否对可疑支取业务请示了业务主管等。“经过倒查,如果没有做到尽职免责,卡住这...
中央八项规定审计案例(收藏)
兵分二路,一是采用抽查法,先用SQL语句查询银行流水现取整数金额数据,再将筛出的整数现取业务数据最多的月份信息,与当月财务账、财务账流水核对,是否取现全部入账;二是看支出凭证,现在单位大部分都使用了公务卡,将不是公务卡消费的公务支出筛出,是否有疑点,就在这时一个账号引起了审计人员的注意,某下属单位财务...
直播预告丨用银行流水挖掘财产线索(5月12日晚8点)
5月12日晚,北京京云律师事务所合伙人乐祥立律师做客栗学堂直播间,为大家带来《用银行流水挖掘财产线索》课程。课程大纲一、银行流水的重要性二、法院为什么查不到被告财产三、如何调查对方的银行账号四、如何申请法院调查令五、哪些账号属于重点账号...
【万创科技】小case!如何核查实际控制人境外银行流水?
8、将公司境内自然人、法人的银行资金流水与境外自然人、法人的银行资金流水进行交叉核对,确认不存在未提供的境外自然人、法人的银行账户;9、获取境外自然人签署的银行资金流水承诺函,确认其已提供报告期内所有账户的银行流水,且报告期内不存在占用公司资金、向公司客户或供应商收付款项、代公司或通过他人代公司支付成...
IPO资金流水核查如何实现自动化和批量处理?
对策:流水+日记账双向勾稽,发现账实不符见知IPO流水核查系统有专门针对银行对账单和银行日记账的双向核对程序的专项核查模块,可以快速完成整体流入流出金额的按月按日核对工作。如有需求,欢迎扫码联系!见知数据是一家专注于企业现金流分析与管理领域数据挖掘与应用的金融科技公司,目前已经为上百家银行、担保、...
如何看懂银行流水、三大财务报表?
一、如何看银行流水?1.贷款通常要用到的是企业的来帐总数,就是把某段时间内每笔进账都加起来,银行流水的进项主要表现方式;进项表现贷方,出项表现于借方,主要有卡存,现存,转入,工资,续存,网银转账,货款,劳务费等。2.拿着流水单,随意找一笔交易,打电话去电话银行,你自己输入查询密码,他在根据流水单上的...
IPO-银行资金流水方案
参考首轮,补充核查发行人2020年10月-2021年6月的银行流水及现金日记账参考首轮,补充核查C总、CC集团、董监高、出纳及其他关键人员、发行人关联方2021年1月-6月的银行流水注:针对控股股东、关键人员、关联方等银行流水核查,需秉持重要性原则,并根据沟通情况提供备选方案,例如在取得的有关体外账户流水不完整的情况...
IPO现场督导与现场检查问题解析(三)——个人银行流水
一、资金流水核查的完整性主要存在问题完整性是个人资金流水核查的基础,若资金流水不完整,后续的核查质量也无法保证。从问询来看,多数企业仍存在完整性问题,主要为个人银行账户核查不完整、部分期间未完整核查、部分大额流水未逐笔核查、异常人员未合理纳入核查范围等。对于大量遗漏或明显、低级遗漏的情况,问询中介...