开曼Web3数字基金专题:易忽视的税务风险分析比较

基金实体下的SPV是指基金实体为了投资某个项目而设立的子公司或子合伙企业,通常也采用ELP的形式,由基金实体作为普通合伙人或有限合伙人,项目方作为有限合伙人或普通合伙人。ELP架构可以带来以下好处:利用开曼群岛的优惠税收政策,避免双重征税和外汇管制。根据不同项目的特点和需求,灵活地设计SPV的投资策略、收益分配、...

实务指南|如何设立一支美元私募基金?

以开曼SPC基金为例,其全称为独立投资组合公司(SegregatedPortfolioCompany,“SPC”),其作为独立法律实体的豁免公司,可以设立多个独立投资组合(SegregatedPortfolio,“SP”),且每个SP之间及SP与SPC之间在资产和负债上都是独立的。实操中,在SPC主基金设立之后,可以随时以极快的速度和极低的设立价格发起设立不同的SP子...

【邀请函】基金结构解析系列(一):香港OFC、新加坡VCC与开曼SPC...

我们诚挚邀请您参与于2023年6月27日(星期二)由毕马威提供合作支持,香港中资基金业协会举办的基金结构解析系列(一):香港OFC﹑新加坡VCC与开曼SPC结构的比较研讨会。近年来,随着国际税务环境的越趋复杂,传统离岸基金成立地如开曼群岛面临越来越多的挑战,而且运营离岸基金的合规成本逐渐提高,基金经理/投资者视在岸基金...

投资境外明星基金“光环”背后:6年拿回不到本金1/10,具有保险性质...

另一位购买了ITA产品的客户表示，自己当时选择购买是被产品背后投资的各大海外知名基金所吸引。“不少基金在2020年一年的增长就有50%以上。”目前海外基金在国内的合规购买渠道只有QDII（合资格境内机构投资者），可选择范围有限。ITA产品除了能连接表现优异的明星基金外，还有保险性质，一旦客户身故有相当于账户价值101...

香港开放式基金OFC和开曼基金SPC分别有哪些特点?

SPC就是根据开曼群岛公司法(下称“公司法”)在开曼设立一个SPC形式的豁免公司,可以针对不同的投资人发行不同的投资组合,各投资组合之间的资产及责任相互分离。开曼投资基金可以选用的组织形式还包括一类特殊类型的开曼EC,即独立投资组合公司(SegregatedPortfolioCompany,“开曼SPC”)。开曼SPC是在开曼群岛于1998年5...

广发证券旗下基金去年炒汇暴亏9亿元!都是未止损惹的祸?

昨日晚,广发证券公告称,旗下的香港附属公司投资基金去年亏损了1.39亿美元(www.e993.com)2024年11月1日。具体来看,广发证券子公司广发控股(香港)有限公司的下属全资子公司广发投资(香港)有限公司在开曼注册成立了一只以衍生品对冲策略为主的多元策略基金GTECPandionMulti-StrategyFundSP。Pandion基金设立于2016年,基金的目标投资资产包括但不限于...

海外基金系列 ||“网红地”开曼

值得注意的是在开曼EC的组织形式下,基金通常面临两种模式选择,一种是普通模式也就是我们通常说的单体基金架构,另一种是网红流行模式SPC架构。与单体基金不同的是SPC基金最大的亮点是每个SP之间资产跟负债是分离的,就像一个家庭兄弟姐妹长大了要分家,分家之后各家管各家的帐,互不掺和,但需要注意的是SP不是一个独立...

复盘起底香港安盛保险事件 你想知道的都在这里!

从HKIFSP基金确定投资标的,到中间被最初基金经理Megatr8有限公司(以下简称“Megatr8公司”)“倒手”,之后变了“性质”进入安盛Evolution投连险基金池,再到该基金的基金投资方向、基金投资目标、基金经理的变更,背后牵扯到一系列FirstAsiaLtd(第一亚洲控股)连环资本运作。

资本门入门篇|常见的15种资金出境方式,你知道哪些?(最全整理)

13.离岸基金模式14.经常性项目项下资金出境15.衍生品模式一、资金出境监管政策及态势根据中国人民银行的统计数据,截至2017年2月,我国外汇储备规模为30051.24亿美元,相较于2017年1月份有所回升。在美元升值,人民币贬值的情形下,市场结汇意愿减弱,售汇意愿增强,资本大量外流,国家外汇储备急剧下降。

与开曼离岸公司争高低,新加坡为何力推VCC?

而对比被普遍采用的开曼离岸公司,VCC则和开曼群岛的独立投资组合公司(SegregatedPortfolioCompanies,简称SPC)很像,又或者说VCC的起源是参考开曼的SPC基金框架。开曼SPC是在开曼群岛于1998年5月对开曼群岛《公司法》进行修订时首次引入,这种基金框架在亚洲普遍被采用。从架构来看,VCC和SPC的特点也基本一致。