湖北华强科技股份有限公司
此外,公司本期末在财务公司的存款余额为11.13亿元,贷款余额为0万元。请公司:(1)列示期末货币资金具体存放情况,包括存放地点、用途、利率、金额、期限等,说明受限货币资金的受限情况及原因,核实货币资金是否存在其他限制性安排;(2)结合公司理财情况以及在财务公司的存取款发生额、存款期限和性质、存款或理财利率等,说明...
注册会计师考试 | 每日一练7.19
C检查2018年12月31日的银行存款余额调节表D检查2018年12月的支票存根和银行存款日记账参考答案:D
万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
截至2023年末,公司存放在财务公司存款46,893.65万元,其中活期存款6,743.65万元,七天通知存款36,600.00万元,一年定期存款3,500万元,三年定期存款50万元。2023年度公司的存款利息收入为756.90万元,平均存款年收益率为1.62%,利息收入与存款规模相匹配。(2)说明公司近年在财务公司存款逐年增加的主要原因,所存放资金是否可...
现代医院财务内部控制制度汇编
4、月末由收款室负责人(兼会计)与计算机预收款、应收在院病人医疗款进行核对,并与银行对账同时编制“银行余额调节表”。5、办理出院结算人员应备规定数额的找零备用金,不得将公、私款混用,不得随意外供或挪用公款。应将现金、印鉴、票据妥善保管,每日下班前必须将全部现金放入保险柜。6、每个办理出、入院结算人...
IPO申报财务报表审计项目!资本市场财务舞弊易发高发领域的审计...
(4)测试与经销商的交易,抽取经销商的销售交易,检查其业务合同、出库记录、物流单据、销售发票、客户签收证明、银行流水记录等,验证收入记录的真实性和准确性。(5)针对经销商信用政策及变化,判断给予经销商的信用政策是否显著宽松于其他销售模式或对部分经销商信用政策显著宽松于其他经销商,是否通过放宽信用政策调节收入...
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4.负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统,按时编制银行存款余额调节表;5.负责记账凭证的编号、装订;保存、归档财务相关资料;6.负责开具各项票据;7.负责公司固定资产的登记和盘查管理;8.完成领导交办的其它工作(www.e993.com)2024年7月24日。要求:1.会计、财务等相关专业本科以上学历;...
产教融合,铸魂赋能:长沙理工大学做实做细新文科“实践育人”新模式
在国家能源集团湖南电力有限公司,队员们学习了银行存款余额调节表和银行明细账的编制和导出,使用公司司库管理系统,进行银企对账。实践队员肖雨婷表示,在学校里编制银行余额调节表是根据公司业务来进行编制,找出企业未付银行已付等交易。但在实际操作中却是在系统里导出银行流水和公司记账记录进行自动对账,自动对账之后...
银行存款余额调节表
银行存款余额调节表是企业为了核对本企业与银行双方的存款账面余额而编制的列有双方未达账项的一种报表。具体编制方法是在银行与开户单位的账面余额的基础上,加上各自的未收款减去个自的未付款,然后再计算出双方余额,通过余额调节表后的余额才是企业银行存款实存数。
出纳那些事(五)——出纳报告和银行存款余额调节表怎么做
出纳人员记账后,应根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账、银行对账单等核算资料,定期编制出纳报表,例如“出纳报告单”、“现金盘点报告表”、“银行存款余额调节表”等,报告本单位一定时期现金、银行存款、有价证券的收、支、存情况,并与总账会计核对期末余额。根据领导要求和业务需要,有时候要编制“应收账...
快学习,怎样编制银行存款余额调节表?
今天给大家带来的实操每日一练内容为,银行存款余额调节表的编制,银行存款余额调节表,是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上,各自加上对方已收、本单位未收账项数额,减去对方已付、本单位未付账项数额,以调整双方余额使其一致的一种调节方法。银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是...