重磅!资金查控平台来了!税局可调取企业和个人资金流水!
那目前为止,税务机关是否可以直接获取个人的银行账户流水呢?根据现行《税收征管法》的相关规定:也就是说,税局想要查个人的银行信息,必须要经过税务局局长的签字批准,所以,只要《税收征管法》不变,对于普通人的银行账户等信息,也不是想查就能查的。注意:一、税务机关不得随意或者私自随便检查个人卡流水信息,检...
...企业、海通证券及信永中和收到监管函!3个中国证监会现场检查发现
中国证监会现场检查发现,你们资金流水核查取证不充分,包括:对实际控制人配偶报告期内单笔超过5万元的信用卡还款支出仅取证信用卡的还款记录,未进一步核查具体消费情况;对实际控制人配偶部分单笔超过5万元的资金流水仅简单备注用途,底稿中未见进一步取证材料等。三、对终端客户走访、视频访谈程序不到位申报文件显示,你们通...
深交所:中金保荐幺麻子上市过程中资金流水核查程序存瑕疵 决定...
针对上述异常或大额项目,你们向相关主体及个人了解其背景、性质及合理性,并取得支持凭证。中国证监会现场检查发现,你们的资金流水核查程序存在瑕疵,包括部分达到核查标准的交易未核查、未注明部分纳入核查范围的交易的背景及性质、部分交易未取得支持性凭证、未核实部分交易的实际情况等。三、经销商下游客户走访程序存在瑕疵...
湾财周报| 证监会半年罚款85亿;三折叠手机来了?
8月16日,证监会发布了《2024年上半年证监会行政执法情况综述》,突出坚持“长牙带刺”,一以贯之严监严管。上半年,证监会查办证券期货违法案件489件,作出处罚决定230余件、同比增长约22%,惩处责任主体509人(家)次、同比增长约40%,市场禁入46人、同比增长约12%,合计罚没款金额85亿余元、超过去年全年总和。关注...
约定高额回扣提供资金协助拼盘,联创股份却报警被收购方“诈骗”
然而,上海鏊投前股东孔刚家人等向笔者表示,联创股份的公告纯属胡说八道,七年前并购案的真相远非如此。“希望中国证监会查清问题,并对董事长李洪国等管理层转为刑事调查。”01经侦副支队长全程策划的刑案联创股份主营业务为含氟新材料的研发、生产和销售,形成了包括基础配套原料、含氟制冷剂、含氟聚合物、含氟...
资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对(收入确认、货币资金...
鉴于存货项目对于多数企业财务报表具有重大影响,且属于财务舞弊的高发领域,为帮助注册会计师在资本市场审计业务中有效识别、评估和应对存货相关的舞弊风险,本文根据中国注册会计师执业准则要求,结合财政部、证监会有关监管规定及中国注册会计师协会发布的问题解答,针对资本市场审计业务特点,对存货项目审计实务中常见的舞弊风险...
证监会:强化对拟上市企业的客户、供应商、资金流水等方面的审核...
证监会发布关于严把发行上市准入关从源头上提高上市公司质量的意见(试行)。交易所应当坚守板块定位,严格执行审核标准,对申报项目依法作出明确判断。一是强化对拟上市企业的客户、供应商、资金流水等方面的审核力度,把防范财务造假、欺诈发行摆在发行审核更加突出的位置,及时按要求报送重大违法违规线索。二是加强信息披露监管...
长江证券委托无证机构展业”返佣“,开户和回访管理不到位,内部...
为帮助圈内人士提高合规管理水平,券业行家独家梳理了近期来自证监会、中证协和交易所等监管机构公布的涉及券商、银行、保险、信托、证券投资咨询机构、基金、私募、期货等金融机构及从业人员的监管“罚单”。券商机构监管事项长江证券股份有限公司(2)财富管理经查,长江证券股份有限公司北京万柳东路证券营业部存...
80天超20张罚单 多例涉“流水穿透” 有券商数月未提交IPO项目
流水穿透、募集资金使用情况等成为监管重要核查点,也成为投行罚单重灾区;现场检查延伸至中介机构,企业存在明显瑕疵,投行一旦尽调不充分很可能招来罚单;机构罚与个人罚相结合,涉及个人的处罚力度有所加大,并且具有向执业资格限制转向的趋势。从近期证监会表态以及券商罚单来看,更为严格的监管正在等待券商投行。首先,...
80天超20张罚单:多例涉“流水穿透”,有券商数月未提交IPO项目
流水穿透、募集资金使用情况等成为监管重要核查点,也成为投行罚单重灾区;现场检查延伸至中介机构,企业存在明显瑕疵,投行一旦尽调不充分很可能招致罚单;机构罚与个人罚相结合,涉及个人的处罚力度有所加大,并且具有向执业资格限制转向的趋势。三大变化从近期证监会表态以及券商罚单来看,更为严格的监管正在等待券商投行。