公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

8.税务处理决定书、税务行政处罚决定书、刑事判决书、裁定书等,说明其曾因虚开增值税专用发票等违法行为受行政处罚、刑事处罚,证明其主观上对违法性的认知。(二)单位犯罪的主观故意1.单位的法定代表人、负责人等,在证明虚开行为成立的财务报表、纳税申报表等纳税申报资料上签字或同意的,认定其有虚开的主观故意,但...

寿仙谷:开设募集资金专用账户并签订监管协议

证券日报网讯8月1日晚间,寿仙谷发布公告称,全资子公司金华寿仙谷药业有限公司开立募集资金现金管理专用结算账户并签订四方监管协议。

农民工工资专用账户监管不能有盲区

农民工工资专用账户监管不能有盲区本报讯(记者蒋杰通讯员张倩颖邬琰泽)近日,经浙江省宁波市江北区检察院提起公诉,某建设公司负责人柴某因犯拒不支付劳动报酬罪被判处有期徒刑一年二个月,缓刑二年,并处罚金人民币4万元。事情还要从2023年年末说起。在某工地干了一整年的农民工未能拿到工钱,只好向人社部门求助...

...黑龙江七台河茄子河区:农民工工资专用账户被冻结,执行监督解...

茄子河区法院在2020年10月28日对案涉账户进行冻结时,该账户的名称未标注农民工工资专用账户字样,银行系统中也没有标识,导致该账户被当作一般账户冻结。茄子河区检察院认为,虽然银行在开立案涉账户时存在瑕疵,但并不影响该账户系农民工工资专用账户的实质,执行法院对该账户进行冻结,违反了《保障农民工工资支付条例》...

福建泉州拟修订商品房预售资金监管规定:设农民工工资专用账户

合同约定交付标准为全装修商品房的,装修款部分监管至装修装饰工程取得竣工验收备案止(其中5%质保金监管至交付后满5年)。监管账户对应多个预售项目的,应在其对应的所有预售项目均符合条件后才能解除监管。开发企业申请解除预售资金监管时,项目首次登记证明日期在1年内的,开发企业应提供施工企业出具的无拖欠工程款证明...

外汇市场严监管!两部门联合发布惩治涉外汇违法犯罪典型案例,当前...

其中,范某玭通过操作詹某祥、梁某钻等人提供的虚拟货币交易平台账户及人民币银行账户,从陈某国处接收泰达币600余万个,兑换人民币4000余万元(www.e993.com)2024年11月19日。2022年6月27日,上海市宝山区人民法院作出判决,以非法经营罪判处郭某钊有期徒刑五年,并处罚金人民币二十万元;判处范某玭有期徒刑三年三个月,并处罚金人民币五万元;以帮助...

惩治涉外汇违法犯罪典型案例

上述网站非法兑换人民币2.2亿余元。其中,范某玭通过操作詹某祥、梁某钻等人提供的虚拟货币交易平台账户及人民币银行账户,从陈某国处接收泰达币600余万个,兑换人民币4000余万元。2022年6月27日,上海市宝山区人民法院作出判决,以非法经营罪判处郭某钊有期徒刑五年,并处罚金人民币二十万元;判处范某玭有期徒刑三年三...

最高检、国家外汇局联合发布惩治涉外汇违法犯罪典型案例

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外汇违法犯罪典型案例:借助虚拟货币非法买卖外汇

上述网站非法兑换人民币2.2亿余元。其中,范某玭通过操作詹某祥、梁某钻等人提供的虚拟货币交易平台账户及人民币银行账户,从陈某国处接收泰达币600余万个,兑换人民币4000余万元。2022年6月27日,上海市宝山区人民法院作出判决,以非法经营罪判处郭某钊有期徒刑五年,并处罚金人民币二十万元;判处范某玭有期徒刑三年三...

最高院:2024年3月1日起这11大类财产不得诉前保全

(二)农民工工资专用账户资金和工资保证金,但法律另有规定以及起诉请求支付该专用账户对应项目的农民工工资的除外;(三)金融机构交存在人民银行的存款准备金和备付金;(四)信托财产人民币专用存款账户;(五)社会保险机构开设的社会保险基金账户;(六)证券经营机构、期货经纪机构的交易保证金,信用证开证保证金、独立...