会计基础 || 三公经费及相关经费报销资料必备要素和注意事项

包括用于接待的住宿费、餐费等费用。管理单位:XXXXX报销资料必备要素:1)公函。派出单位公函或本单位邀请函。2)接待报批单。党院办印制的《公务接待安排食宿审批表》。3)接待清单。4)发票或合规收据。开支范围:各类公务接待费用,包括餐饮、住宿等费用。不予报销的开支:不得报销无公函和无实质内容的接...

65年毛主席重上井冈山,离开前嘱咐吴连登:务必要会计开3张发票

离开宾馆前,毛主席让吴连登,带着钱和粮票到宾馆财务室,找到会计雷良钊结算这7天的伙食费,并让他收下钱和粮票,开具发票。雷良钊死活不愿收下:“如果我收下这钱和粮票,让我们怎么面对毛主席,怎么面对井冈山的百姓啊!以前主席在井冈山吃的是红米饭、南瓜汤。现在他回到这里来看我们,是他对我们的关心,是我们井...

“三公经费”及差旅费报销须知

包括用于接待的住宿费、餐费等费用。管理单位:XXXXX报销资料必备要素:1)公函。派出单位公函或本单位邀请函。2)接待报批单。党院办印制的《公务接待安排食宿审批表》。3)接待清单。4)发票或合规收据。开支范围:各类公务接待费用,包括餐饮、住宿等费用。不予报销的开支:不得报销无公函和无实质内容的接...

严防严治让下属单位“买单”行为

同步整治下基层开展调研、检查等公务活动时不交或少交伙食费;以交纳过伙食费为由大吃大喝等“吃白食”;将大额消费拆分为小额发票报销或者长期挂账等其他违规吃喝问题。管住管好公款,必须在“治根”上下大气力。杭州市滨江区纪委监委第二纪检监察室副主任陈乔指出,一是加强日常监督。“室组地”联动,加强二级单位...

差旅费津贴,没有发票不得税前扣除?

怎么记账呢?直接在报销时候合并其他机票等差旅费一并计入差旅费科目即可。比如,甲公司的差旅费制度规定,公司普通员工出差每天伙食费补助70元,市内交通费补助50元,合计120元,公司不再单独报销餐费和市内交通费。管理人员小张出差2天,机票1000元,住宿费发票300元,以发票实报实销,差旅费津贴算2天,一天120。

差旅费津贴是不需要贴发票的

三、采取以有效凭证实报实销方式报销伙食费及公杂费的,其另外取得的差旅费津贴,以及超过上述文件规定限额发放的部分必须并入工资薪金收入计征个人所得税(www.e993.com)2024年11月11日。感谢您的咨询!上述回复仅供参考,若您对此仍有疑问,请联系厦门税务12366纳税服务热线或主管税务机关。

严肃纠治违规吃喝顽疾--反腐倡廉-中国共产党新闻网

江苏省溧阳市纪委监委在开展乡村振兴领域人才培训补贴资金专项治理中发现,某镇在实际未产生场租费、餐费等情况下,仍有多张相关发票入账报销。经查,这些虚开的发票都是为了套取培训补贴资金,以化解日常无公函接待费用。吃喝问题非小事。针对“吃公函”“吃食堂”“吃老板”“吃下级”等顽疾,各级纪检监察机关坚持严字...

注意!出差伙食费和交通费怎么交?三部门发文明确了→

近日,财政部办公厅、国家机关事务管理局办公室、中共中央直属机关事务管理局办公室联合印发《关于规范差旅伙食费和市内交通费收交管理有关事项的通知》(以下简称《通知》),分类细化差旅伙食费和市内交通费交纳标准及管理要求,规范接待单位开具凭证及收取费用管理,明确中央和地方相关部门的职责分工。《通知》自2019年8月...

出差达人收藏贴,这样开票好报销|发票报销这点事儿

出差途中,伙食费要报销、住宿费更要报销,手握一叠发票,可不能让财务说:“发票开错了,没法报销呀~”认清发票,报销才不愁。往下看,小编教您认识出差中常见发票。一、增值税专用发票增值税专用发票是增值税一般纳税人销售货物或者提供应税劳务、服务开具的发票,是购方支付增值税额并可按照增值税有关规定作为增值...

媒体解读:省直机关工作人员注意!出差伙食费和交通费怎么交有新规

此外,接待单位协助安排用餐、提供交通工具的,出差人员应当索取相应的行政事业单位资金往来结算票据或税务发票等凭证,个人保存备查,不作为报销依据。《通知》还要求各地要结合本地区实际,制定本地区出差人员差旅伙食费和市内交通费收交管理规定。省直各单位可根据通知要求,制定本单位差旅伙食费和市内交通费交纳、报销具体...