会计职称考试基础知识复习大全:银行存款余额调节表
例:某工厂2008年3月5日与银行对帐和编制余额调节表的情况如下:(1)3月1日到3月5日企业银行存款日记帐帐面记录与银行出具的3月5日对帐单资料及对帐后钩对的情况如下:帐面记录:1日转支1246号付料款30000元,贷方记30000.00√1日转支1247号付料款59360元,借方记59360.00.经查为登记时方向记错,立即更正并调...
出纳那些事(五)——出纳报告和银行存款余额调节表怎么做
编制方法是:在双方现有余额基础上,各自加上对方已收、本方未收账项,减去对方已付、本方未付账项,计算调节双方应有余额。用公式表示如下:(1)企业帐面存款余额=银行对帐单存款余额+企业已收而银行未收帐项-企业已付而银行未付帐项+银行已付而企业未付帐项-银行已收而企业未收帐项(2)银行对帐单存款余额=企...
九卦| 2022交易银行报告(下篇):招行、平安交易银行如何发力?
客户不仅能够在上面看到平安银行所有金融资产和融资余额、结构、到期详情,还可以看到余额趋势图。让客户能一目了然地看见所有银行的资产与负债情况。在“平安新现金管理平台”上,客户所有操作都只需要“1张表+2个动作”就可以轻松实现。一张表指资产负债全貌视图,2个动作指支付和资金增值这两个基本动作。如果客户有...
超详细!金蝶账务软件实操流程大全!(速度收藏)
定义初始期间:在主窗口中单击维护-帐套选项中设置期间。现金余额:在界面单击出纳模块,初始设置并选择现金余额录入选项,录入余额。银行余额:在界面单击出纳模块,“初始设置并选择银行余额录入选项,录入余额。现金盘点与对帐:在日常处理里点击现金盘点与对帐自动生成。
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月末会计和出纳如何对帐?在财务管理方面,收银员负责现金和银行帐,因此,你只需要与会计确认你的现金和银行帐数据和原始凭证的保管人。在定期移交会计时:填妥一式两份现金银行结存表(上期余额、本期收入、本期支出、本期余额),双方签字确认后,各持一份;...
深圳市财政委员会关于重新发布《关于印发〈深圳市政府采购投诉...
1.预算单位提现时,填写备用金的专用凭证,填写内容包括金额和用途,不填科目和收款人,发送至代理银行提现(www.e993.com)2024年7月10日。2.代理银行收到提现凭证后从预算单位零余额账户中向单位支付现金,日终将备用金借款数与正常的支付申请一并送人民银行清算,其中属备用金借款清算的资金需在申请划款清单内注明科目信息为“7202暂付款(备用金)...
浙江宏磊铜业股份有限公司(上接B4版)
1、合并资产负债表主要数据单位:元■2、合并利润表主要数据单位:元■3、合并现金流量表主要数据单位:元■(二)非经常性损益表■(三)主要财务指标■(四)报告期净资产收益率及每股收益1、净资产收益率■2、每股收益单位:元/股
(上接B5版)_焦点透视_新浪财经_新浪网
1、合并资产负债表主要数据单位:元■2、合并利润表主要数据单位:元■3、合并现金流量表主要数据单位:元■(二)非经常性损益表■(三)主要财务指标■(四)报告期净资产收益率及每股收益1、净资产收益率■2、每股收益单位:元/股...
大成价值增长证券投资基金公开说明书
基金托管人:中国农业银行注册登记人:大成基金管理有限公司绪言本公开说明书依据《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关法规以及《大成价值增长证券投资基金基金契约》编写。本基金管理人承诺本公开说明书不存在任何虚假内容、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整...
预算单位常见问题及审计方法、定性与处理汇编|财政|预决算|事业...
审计方法和步骤:应审查上年经常性结余、专项结余账户账面余额和年终预算收支调入往来账户金额,采用比较法对比账面金额与预算收入编制、批复表中的上年结余金额的一致性,确定判断上年结余纳入年初预算的完整性。定性依据:《财政部关于加强地方财政结余结转资金管理的通知》(财预〔2010〕383号)“三、对部门结余资金,要在...