乱账整理有哪些具体流程?如何有效避免公司出现乱账?
(1)先与公司内部业务部门核对,内部一致了再与外部客户或供应商进行核对,形成对账工作底稿,根据核对后的差异结果,调整账务。(2)应收、应付账款先按客户、供应商明细核对明细。按照合同、报价单、送货单、发票等相关单据来搜集信息进行核对。挂账了几年的账目,请示领导,根据实际情况,及时核销。应收账款无法收回的,...
国联金如意3个月滚动持有债券型集合资产管理计划托管协议
每日对外披露净值之前,必须保证当天所有实际交易记录与集合计划会计账簿上的交易记录一致。2、资金账目的核对资金账目包括集合计划的银行存款等会计资料。资金账目由托管人每日进行账实核对,管理人复核托管人提供的可用头寸表核对资金余额。银行存款账户每日核对,做到账账相符、账实相符。3、证券账目的核对证券账目是...
杭州哈德教育口碑好不好:2009年10月高等教育自考会计制度设计
A.股票发行、收款、记录职务分离B.股票交款单与银行收款通知金额核对一致C.股东名册持有数与财务报表列示发行股数核对一致D.股票发行、收款、记录的账证、账单、账表核对一致E.核对付息记录与应付计息的一致性27.单件小批生产的企业,其成本计算期的设计为()A.定期计算成本B.不定期计算成本C.成本计算...
天弘中证沪港深科技龙头指数型发起式证券投资基金招募说明书(更新)
45、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作46、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式47、巨额赎回:指...
现代医院财务内部控制制度汇编
四、定期核对往来账,做好对账记录。对账是往来账管理的重要方面。会计要定期对账,认真填制《余额调节表》,通过核对账目,如有不符,应查明原因,及时处理。而且通过交流,达到往来账核算方法的相互照应,使双方核算更准确、对账更方便。五、加强往来账的分析。按会计制度规定,应收和预付款项是医院资产的一个重要组成部...
IPO资金流水核查精选案例分享
②保荐人和申报会计师将获取的银行开立户清单与公司财务账簿的银行账户进行核对,并与银行对账单中出现的银行账户进行勾稽,核查是否存在清单以外的账户,对发行人及其子公司银行流水与财务明细账进行双向核对(www.e993.com)2024年7月30日。报告期内,核查的公司及子公司资金流水均覆盖报告期各期流入和流出金额70%以上。
详解| 支付通道与支付系统功能设计之对账
交易对账即核对账簿记录,在系统上体现为逐一核对交易明细数据,以此验证支付过程的准确性。1)对账内容对账主要是保证三项数据的一致性:支付订单、支付流水、渠道流水。这三项是分别是业务系统、支付系统、支付渠道的支付主数据,保证三者的ID关系和状态吻合既保证了支付流程的正确性。而渠道需要保障的渠道流水中的应结...
工银理财和中邮理财,15条违规行为合计被罚超千万!
(三)在理财产品募集和存续期间,按照有关规定持续登记理财产品的募集情况、认购赎回情况、投资者信息、投资资产、资产交易明细、资产估值、负债情况等信息;(四)在理财产品终止后5日内完成终止登记。商业银行应当确保本行理财产品登记信息的真实性、准确性、完整性和及时性。信息登记不齐全或者不符合要求的,应当进行补充...
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。深圳市中金岭南有色金属股份有限公司(以下简称“公司”)第九届董事会第二十二次会议于2023年8月28日在深圳市中国有色大厦23楼会议厅以现场方式召开,会议通知于2023年8月18日送达全体董事。会议由董事长王碧安主持,应...
武汉光迅科技股份有限公司
财务公司结算、会计岗位设置实行职责分离、相互制约的原则,严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成结算、会计全过程的业务操作。财务公司定期将会计账簿与实物、款项及有关资料相互核对,保证账实、账据、账款、账证、账账及账表之间的有关内容相符。财务公司按照专人管理、相互牵制、适当审批、严格登记的原则,加强对合同...