中小银行资金清算对账工作优化研究
中小商业银行资金清算对账主要依赖业务明细核对这种单一的核对方式,缺乏足够的可靠性,如果系统故障或者对账流程出现异常,缺少有效的替代方案进行二次校验。(三)清算过渡账户余额缺少核对。网联、网上支付等交易具有不间断运行的特点,导致这类账户金额大、交易频繁,核对工作较为复杂。在实务中,资金清算的过渡账户中常常存在...
开运体育:(上接D39版)深圳市尚荣医疗股份有限公司关于对深圳证券...
第(di)一(yi)台(tai)内(nei)务(wu)问(wen)题(ti)难(nan)解(jie)近(jin)期(qi)在(zai)野(ye)党(dang)主(zhu)导(dao)的(de)台(tai)立(li)法(fa)机(ji)构(gou)改(gai)革(ge)行(xing)动(dong)造(zao)成(cheng)朝(chao)野(ye)关(guan)系(xi)紧(jin)张(zhang)立(li)法(fa)机(...
深圳市尚荣医疗股份有限公司
1、获取合并关联方往来明细表,复核加计正确,与科目余额表核对一致;2、检查大额支付、回款银行回单,与往来明细表核对一致;3、获取还款计划并与实际还款情况进行核对;4、向公司管理层访谈,了解往来款余额形成原因、还款情况、还款资料来源、还款计划等事项。二、年审会计师核查结论:经核查,年审会计师认为:公司关联...
一文读懂基金估值全貌之 “财务终结篇”
1.1、与交易所文件对账选择“账套”和日期,进行数据获取后再比对,有问题的数据在视觉上标黄等突出展示,(内部数据为账套清算数据,外部数据为交易所对账文件数据)系统检测到下一交易日有分红派息送股记录,在备注信息中展示“除权日:YYYYMDD,将有XX股入账,XX现金入账”对有问题的数据重点检测账套代码、账套名称、证券代...
(上接D62版)广州思林杰科技股份有限公司 关于公司2023年年度报告...
注2:测算利率=利息收入(美元)/2023年日均余额(美元)如上表所示,2023年,公司美元活期存款年利率约为0.05%-3.25%,美元活期存款与相应利息收入相匹配。(5)除上述类型存款外,其他活期存款、保证金账户期末余额合计3,089.15万元、日均存款余额2,106.85万元、利息收入4.01万元,公司按照银行活期存款利率取得利息收入...
福建福昕软件开发股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管...
(1)获取收入明细表①复核加计是否正确,并与总账数和明细账合计数核对是否相符,结合其他业务收入科目与报表数核对是否相符;②复核境外收入分摊明细表,复核递延收入的分摊过程是否准确;③检查以非记账本位币结算的主营业务收入的折算汇率及折算是否正确(www.e993.com)2024年7月3日。
2024年大连代理记账公司每个月的工作安排孙老师聊创业
5、总账,明细账,科目余额表编制6、资产负债表、利润表编制7、折旧摊销表8、各项税金核算三、开票服务1、申领发票/税务办理2、发票开具四、人事薪酬1、每月社保人员核对2、每月公积金人员核对3、社保上年度平均工资申报4、全年社保清算5、年度调整社保公积金缴纳基数...
(上接D46版)湖南景峰医药股份有限公司 关于2023年年报问询函回复...
公司将大连德泽出表日合并层面按照持股比例持续计量的账面净资产份额和商誉一并转入其他非流动资产中核算,账面价值为18,175.03万元。年审会计师回复:一、核查程序针对上述事项,基于对2023年度财务报表整体发表审计意见,我们按照中国注册会计师审计准则的规定,执行了必要的审计及核查程序,具体如下:...
*ST景峰:关于2023年年报问询函回复的公告
计算起始日计算终止日债权登记日利率/日①计息天数②应付余额③违约金④=①*②*③2021/10/272024/6/300.03%977.0029,463.928,635.882022年末计提的预计负债2,305万元计算过程如下:单位:万元计算起始日计算终止日债权登记日利率/日①计息天数②应付余额③违约金④=①*②*③2021...
【4万字官方披露】华为突围ERP封锁全纪实_腾讯新闻
假如一位个体户经营一个煎饼铺子,需要管理鸡蛋、面粉、大葱等十几种食材,他通过眼看心算就能管得过来;假如他经营一家便利店,涉及几十、上百种商品的进、销、存和价格,那光靠他的脑袋就不行了,过去要用账簿和算盘,现在要用到电脑表格;假如他经营的是一家大型超市,涉及成千上万种商品的进、销、存,以及管理、...