万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
4、获取库存现金日记账、银行存款日记账,与科目余额明细表、总账及报表数据核对是否一致;5、执行对库存现金监盘程序,将盘点金额与现金日记账余额核对是否一致;6、获取已开立银行账户清单及财务公司账户信息查询表,与账面银行账户情况进行核对,确定银行账户是否完整;7、获取银行对账单及财务公司对账单、银行存款...
财务月底结账怎么结
5、其他应收款:各个人备用金账户的核查;各借支款项催促及时报销、核销借支款;月末与各人员做月度对账(由借款人签字确认当期余额,建议每半年度至少核对一次)。6、预付账款:对经办人追缴对应发票、做核销。7、应付账款:当月采购入库是否全部记账;货到发票未到有无做暂估;退货有无做红字冲销;主动联系供...
ST新潮:问询函回复细节证实美国资产真实不虚,赢利状况良好
中兴华还就美国子公司期后事项执行了审计程序,获取了美国子公司账簿、科目余额表、序时账、银行对账单等资料。在对第一大客户DK期后回款检查过程中,通过对比美国子公司提供的期后银行交易流水单据,识别出美国子公司在2024年1月19日已经收到2023年12月份向DK销售石油形成的应收账款111,683,096.83美元。公司油气田与...
苏州柯利达装饰股份有限公司关于上海证券交易所对公司2023年年度...
交易合同主要内容、履约进展、通过第三方支付的具体情况及合理性、终止交易的原因,以及预付资金的具体流向,是否存在资金体外循环或流向控股股东、实控人及其关联方的情形;(2)结合前述情况说明该笔资产交易是否具备商业实质,并分析对公司当期财务报表和信息披露的具体影响,是否需要对相关财务报表项目及披露进行会计差错...
合纵科技:关于对深圳证券交易所年报问询函回复的公告
2、获取公司所有银行对账单,重点核查其中与关联方及其他往来的明细;(已执行)3、获取并检查公司编制的《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》,并与银行对账单及银行回单核对;(已执行)4、核查华环利达、永泰君安与合纵科技交易的账面资料,逐笔核查华环利达、永泰君安与合纵科技交易所对应的凭证、合同及后...
四张图搞懂支付架构
记账服务:该服务面向支付引擎提供记账、余额更新、查询和账户控制等服务(www.e993.com)2024年7月6日。并将自身的账务流水提供给清结算系统进行核对。会计服务:按照会计规范设置科目和分录,为记账服务提供反应账户间资金变动的会计数据。核算服务:按照会计准则核对当天的资金账务和库存现金情况,确保账务准确和真实。
行政事业单位内部控制常用业务关键控制点
是否加强货币资金的核查控制,指定不办理货币资金业务的会计人员定期和不定期抽查盘点库存现金,核对银行存款余额,抽查银行对账单、银行日记账及银行存款余额调节表;对调节不符、可能存在重大问题的未达账项是否及时查明原因,按照相关规定处理。(2)实物资产和无形资产管理。是否明确相关部门和岗位的职责权限,强化对配置、...
万方城镇投资发展股份有限公司关于对深圳证券交易所2023年年报...
1.报告期末,你公司对吉林万方百奥生物科技有限公司(以下简称“百奥公司”)的长期股权投资期末余额为5,169.29万元,2023年度确认投资收益-113.15万元、资本公积501.32万元,未计提减值准备。年审会计师未能获取充分、适当的审计证据,无法判断你公司对百奥公司的长期股权投资是否需要调整,导致长期股权投资的可收回性构成保留意...
银行存款余额调节对账表系统
执行企业账单和银行账单的勾兑,为勾兑上的认为是对方未达,进入余额调节表。获取余额:从账户余额表获取企业账该账户的余额,用银行对账单或者接口查询获得银行对应账户的日终余额。余额调节表结果:结果是基于账户维度,得到每个账户的日终调整余额两边的核对结果以及调整明细。
【财务核查】银行流水函证的核查和要求
发函前应当获取的资料有:企业科目余额表、银行对账单、已开立银行账户清单、企业信用报告。已开立银行结算账户清单、企业信用报告应与企业财务人员一同前往人民银行或基本户所在银行的对公柜台获取,全程观察其办理过程并记录。获取银行对账单并确认真实性后,将余额与账面余额核对,如存在未达账项,获取银行存款余额调节表...