海南连续三年在香港发行离岸人民币地方政府债券融入国际资本市场...

“本次10年期蓝色债券,募集资金将主要投向海洋保护、沿海区域环境治理等重点领域,这类项目普遍需要长时间、持续不断地投入才能逐步见效。”海南省财政厅副厅长李镭在回答中解释,匹配较长期限的债券,一方面有利于财政预算平衡,另一方面也可以通过长期不断地跟踪披露,向投资者充分展示海南在保护海洋环境方面的持续努力。...

安信证券瑞鸿中短债债券型集合资产管理计划2024年中期报告

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额确认,在债券实际持有期内逐日计提;(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额确认,在证券实际持有期内逐日计提;(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)...

...的摊余成本和发行时债券价值的实际利率计算,目前还未通过ARC认证

1、公司可转债每年向债券持有人支付的利息是按照付息登记日的债券余额的票面金额和当年票面利率(0.40%、0.60%、1.00%、1.50%、2.50%、3.00%)计算,根据《企业会计准则》可转债账面计入财务费用的利息费用是按照每期的摊余成本和发行时债券价值的实际利率计算,计提在财务费用-利息支出科目。2、ARC认证指的是由阿肯色大...

富力地产上半年已处理108亿境内债券债务

8月24日,富力地产(02777.HK)披露2020年上半年业绩,权益协议销售额为510.6亿元,同比下降3%;已确认入账的营业额为335.9亿元,同比减少4%;毛利率29.6%,纯利39.2亿元,同比减少6%;纯利率11.7%,手持现金360亿元,总资产4376.55亿元,总负债3517.59亿元,资产负债率80.3%。按照富力地产设定的2020年内部协议销售金额目标1520亿元...

恒大地产财务造假、债券涉嫌欺诈发行,许家印罚款4700万,夏海钧...

在此基础上,恒大增加一项确认收入的额外条件,需“取得工程竣工证明或将房地产存货交付业主使用”,而竣工证是交付房产的必要条件。报告认为,在2021年之前,恒大似乎在一些情况下,在物业交付甚至完工前,已经将收入全额入账。报告认为,会计政策的这一变化本应追溯适用,重报以前各期的财务情况,以了解随着时间的推移产生的...

华泰保兴嘉睿3个月持有期债券型发起式证券投资基金基金份额发售公告

债券型发起式证券投资基金3、运作方式契约型开放式投资者可在每个开放日进行申购;本基金对于每份有效认购、申购或转换转入的基金份额设置3个月锁定持有期,基金份额在锁定持有期内,基金份额持有人不能办理赎回或转换转出业务(www.e993.com)2024年11月25日。自锁定持有期结束后即进入开放持有期,每份基金份额自其开放持有期首日起,基金份额持有人才...

汇添富精选美元债债券型证券投资基金2023年年度报告

7.4.4.2记账本位币本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管...

交银施罗德稳悦回报债券型证券投资基金基金份额发售公告

1、交银施罗德稳悦回报债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)的募集已获中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可20231746号文予以注册。中国证监会对本基金募集的注册并不代表中国证监会对本基金的投资价值和市场前景作出实质性判断、推荐或者保证。

海南:三赴香港融资背后_今日海南_海南省人民政府网

据了解,本次债券的交收资金,会先从境外进入财务代理人香港交行开在海南交行的EF账户,无需任何材料便可即时入账,体现了资金“跨一线”依法自由结算的便利;接着,再从EF账户“二线”划往海南省财政国库账户。EF账户的便利政策能保证整个交收过程的顺利高效。

永赢欣益纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金2023年年度报告

配置策略、资产支持证券投资策略,构建债券资产组合。2、开放期投资策略开放期内,本基金为保持较高的组合流动性,方便投资人安排投资,在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下,将主要投资于高流动性的投资品种,减小基金净值的波动。业绩比较基准中债综合财富(总值)指数收益率风险收益特征本基金为债券型基...