...有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复
??????????????????????????????????(6)结合发行人自有网站、APP??等情况,说明发行人是否实际从事组织文化艺术交流活动业务,发行人是否包括面向个人用户的业务;如是,请说明具体情况;是否为客户提供个人数据存储及运营的相关服务,是否存在收集、存储个人数据,对相关数据挖掘及提供增值...
...关于上海正帆科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券...
(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:????①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。????②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率...
给债券基础入门做一点补漏
计入权益就需要设置含权来影响会计入账,比如设置企业的赎回权,发行人可以按照赎回条款对本支债券进行赎回。企业有了赎回权,自主权在企业自身,投资人对这只债券的期限和还本付息均没有任何影响力和把控力,这支债券就可以计入所有者权益。同样,既然设置了发行人的赎回权利,那么为了保持相对的公平,也要赋予投资人...
股价创7年新低、债券波动,万科怎么了?
报告中称,公司第三季核心盈利33亿元,同比跌32%,主要因为入账速度减慢,加上收入下跌,以A股为基础的毛利率同比收窄1.5个百分点至13.5%,不过部分影响被销售及行政开支减少所抵销,现金对短债比率由去年同期的1.8倍,改善至2.1倍,净负债比率则由44%上升至54%。此外,大和也发布报告称,将万科企业目标价由10.7港元下调20...
东莞证券德鑫3个月定期开放债券型集合资产管理计划2023年年度报告
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的...
比亚迪股份有限公司
许可经营项目:接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月(含)以上定期存款;接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金;经批准,发行金融债券;从事同业拆借;向金融机构借款;提供购车贷款业务;提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款,包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等;提供汽车...
中金基金管理有限公司关于中金印力消费基础设施封闭式基础设施...
9、募集资金总额及入账情况经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验资,本次募集期间净认购金额为人民币3,260,000,000.00元,认购资金在募集期间产生的利息为人民币741,942.05元。募集资金至2024年4月16日已划入本基金托管专户。根据本基金招募说明书的规定,本基金在募集期间产生的利息计入基金资产,不折算为基金份额...
博道明远混合型证券投资基金基金份额发售公告
投资本基金可能遇到的风险包括:因受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响而引起的市场风险;基金管理人在基金管理运作过程中产生的基金管理风险;流动性风险;交易对手或债券发行人违约产生的信用风险;本基金投资策略所特有的风险;投资港股通标的股票的特定风险;投资可转换债券和可交换债券的特定风险;投...
未按发行文件约定等承销债券 平安银行被中国银行间市场交易商协会...
1月28日消息,日前,中国银行间市场交易商协会官网披露自律处分信息。根据披露,平安银行作为相关债务融资工具联席主承销商,未按发行文件约定...
江苏银宝控股集团有限公司 2019年公开发行公司债券(第一期) 募集...
三,上市后的交易流通本期债券发行完毕后,将申请在上海证券交易所上市交易.本次公司债券信用等级为AA+,由于具体上市审批事宜需要在本期债券发行结束后方能进行,并依赖于有关主管部门的审批或核准,本公司目前无法保证本期债券一定能够按照预期在上海证券交易所上市流通,且具体上市进程在时间上存在不确定性.此外,...