软银十年来首次降低了日元零售债券的承销费,这表明市场对其信贷...
软银十年来首次降低了日元零售债券的承销费,这表明市场对其信贷质量的看法正在改善。
东莞证券德鑫3个月定期开放债券型集合资产管理计划2023年年度报告
(6)债券投资收益/(损失)卖出交易所上市债券:于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账;卖出银行间同业市场交易债券:于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;(7)衍生工具投资收益/(损失)于卖出衍生工具成交日确认,并按卖出衍生工具成交金额与其...
金鹰年年邮享一年持有期债券型证券投资基金2023年年度报告
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。(b)金融工具的后续计量-以公允价值计量且其变...
京都释法 | 严监严管下的铁腕治理,上市公司该如何应对?(上篇)
抵扣税款的其他发票”:(一)没有实际业务,开具增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的;(二)有实际应抵扣业务,但开具超过实际应抵扣业务对应税款的增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的;(三)对依法不能抵扣税款的业务,通过虚构交易主体开具增值税专用...
21亿元债券项目仅收30万承销费 中信证券、国泰君安等8家券商遭...
6月24日,中核租赁公布债券承销项目公布中标候选结果,其中,国泰君安和中信证券分别以总费率0.015%和年化0.01%的承销费率,进入了中标候选名单。搜狐财经测算,中核租赁发行21亿元公司债务需向国泰君安支付31.5万元的总承销费用,每年向中信证券支付21万元。(图片来源:天眼查官网)...
...蒽特股份有限公司首次公开发行股票发行公告保荐机构(主承销商...
(2)初步询价结束后,发行人和保荐机构(主承销商)根据剔除无效报价后的询价结果,对所有配售对象的报价按照申报价格由高到低、同一申报价格上按配售对象的拟申购数量由小到大、同一申购价格同一申购数量的按申报时间(申报时间以上交所申购平台记录为准)由晚到早、同一拟申购价格同一拟申购数量同一申购时间上按上交所网下...
晶科电力科技股份有限公司可转换公司债券上市公告书
8、前十名可转换公司债券持有人及其持有量9、发行费用注:以上金额为不含税金额二、本次承销情况本次可转换公司债券发行总额为300,000.00万元(300.00万手)。原股东优先配售1,120,411手,占本次发行总量的37.35%;网上社会公众投资者实际认购1,841,233手,占本次发行总量的61.37%;主承销商包销本次可转换公司债...
中国南方航空股份有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)募集...
本募集说明书摘要依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书(2015年修订)》及其他现行法律、法规的规定,以及中国证券监督管理委员会对本次债券的核准,并结合发行人的实际情况编制。
北京金一文化发展股份有限公司公开发行2015年公司债券募集说明书...
同时,根据公司2014年第五次临时股东大会的决议,公司股东大会授权董事会在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息之情形时,公司承诺将至少采取如下措施:(1)不向股东分配利润;(2)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;(3)调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;(4)主要责任人不得...
汇添富短债债券型证券投资基金2022年年度报告
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:基金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。