被审计单位常用的148项舞弊手段|账务|现金|错弊|信用卡|应收款...

11.转账支票重复使用:舞弊者将以前年度已经入账的转账支票抽出来后,将日期涂改成本年度的日期再度入账,再用现金支票擅自从银行提取现金纳入个人。12.银行存款进账单重复使用:舞弊者将以前年度已经入账的银行存款进账单抽出来后,将上面的日期涂改成本年度的日期再度入账,造成将库存现金存进了银行的假象,并同时涂改银行对...

公账成个人提款机,宁夏一县法院原院办副主任被诉转走356万

宁夏固原市泾源县法院的公账,一度成了阳俊的个人“提款机”——他需要做的,仅仅是一个理由、一张违规私自开具的转账支票。近日,12309中国检察网公布了宁夏泾源县法院原办公室原副主任阳俊贪污和挪用公款案《起诉书》显示,从2013年11月至2019年8月6年时间,阳俊在未经审批的情况下,先后34次从该县法院公账转...

34次转走356余万元公款,宁夏一县法院公账成个人提款机

宁夏固原市泾源县法院的公账,一度成了阳俊的个人“提款机”——他需要做的,仅仅是一个理由、一张违规私自开具的转账支票。近日,12309中国检察网公布了宁夏泾源县法院原办公室原副主任阳俊贪污和挪用公款案《起诉书》显示,从2013年11月至2019年8月6年时间,阳俊在未经审批的情况下,先后34次从该县法院公账转走...

法院办公室副主任34次转走356余万元公款,其中多数用于个人挥霍

上游新闻记者注意到,阳俊的作案手法很简单:编造一些理由,私自违规开具一张转账支票。依照这套手法,阳俊一次次从法院公账将资金转出。《起诉书》显示,从2013年11月至2019年8月,6年时间,阳俊先后从法院5个公账内34次转走356余万元公款,其中多数用于他个人挥霍,也有用于他朋友花销和朋友借款。2021年4月15日,...

宁夏泾源县法院公账成个人提款机:原院办副主任被诉34次转走356余...

宁夏固原市泾源县法院的公账,一度成了阳俊的个人“提款机”——他需要做的,仅仅是一个理由、一张违规私自开具的转账支票。近日,12309中国检察网公布了宁夏泾源县法院原办公室原副主任阳俊贪污和挪用公款案《起诉书》显示,从2013年11月至2019年8月6年时间,阳俊在未经审批的情况下,先后34次从该县法院公账转走...

10张转账支票丢了她的心跳到嗓子眼(图)

失主杨女士(中)在公交公司领回自己的支票,悬着的心才放下本报记者王警摄本报讯(记者段晓宁)昨日上午10时30分,一辆K208公交车抵达终点站千户村,驾驶员白卫红对车厢例行检查,在车辆后门处发现了一个纸袋子,打开一看,里面竟有一堆银行转账支票(www.e993.com)2024年11月9日。记者看到,10张转账支票中3张是浦发银行的,7张是中国银行的,10...

一张支票无法支取起纠纷 转账支票“转”出官司

一张转账支票三易其主,最终持票人到银行要求支取时,才知该支票为空头支票,为此,持票人将出票人告上法庭。然而,出票人早已支付了与支票金额相当的款项。天津市第二中级人民法院遂依法驳回了持票人诉求,认为其主张的票据利益可另行向相关人员索要。本市一家工程公司的下属单位与牛某有业务往来。2005年3月10日,工...

沭阳国库转款800万给个人 财政称是退还打错资金

雷汉舢表示,去年江苏浩宇实业有限公司向镇江市公安局报案,意外中发现了这张转账汇至荣丽个人名下的转账支票。同年9月8日,荣丽将该800万元转账其本人农行卡,并于当天将该800万元转入荣盛公司的验资账户。同年9月16日,荣丽将该800万元验资款从荣盛公司账户抽出,转入其个人上述银行卡。

用转账支票买海参,到期后却不能兑现

2015年4月至6月,吴义到日照市岚山区分三次向从事海产品批发零售的陈波购买干海参,货值共计56.4万元,并以上述商贸公司名义先后开具五张转账支票给陈波用于支付货款。陈波将其中一张面额为12.4万元的支票兑现成现金,其余面额共计43.99万元的支票,在支票到期后均不能正常兑现,系空头支票。

“萝卜章”转走2000万存款 高平农商行管控缺位

开户后第二日即8月17日，奇盛公司向该账户存入2000万元。而同日，高平市远华选煤有限公司（以下简称“远华公司”）法人李俊明持加盖“济南奇盛数码科技有限公司财务专用章”字样的印章以及“王庆”字样人名章的委托证明和转账支票，从奇盛公司开设的账户中转出1600万元，资金转入远华公司。随后，又分别以同样的方式，在8...