新《公司法》对控股股东、实际控制人的责任强化

第二,就实际控制人滥用关联交易对股东的责任而言,李听军既是太一热力公司法定代表人,又是兴盛建安公司法定代表人,实际控制公司的事务,其借应收账款和其他款项之名将太一热力公司资产输送给自己控制的公司,损害了公司和股东的利益;在公司无法履行向股东支付盈余分配款的义务时,李昕军应对股东承担补充赔偿责任。案件分析:...

并购重组的魅力就是让所有人快速赚钱

是否以列表等有效方式,充分披露交易对方及其实际控制人按产业类别划分的下属企业名录,并注明各企业在本次重组后与上市公司的关联关系性质或其他特殊联系;是否充分披露交易对方的实际控制人及其关联方向上市公司(或其控股或控制的公司)推荐或委派董事、高级管理人员及核心技术人员的情况。●是否充分披露关联交易在重组前后...

镇巴法院 | 一人有限责任公司股东对公司财产独立性的证明责任

深圳某陶瓷公司的实际控制人马某未向本院提交证据证明其财产与深圳某陶瓷公司的财产独立,应对深圳某陶瓷公司的债务承担连带责任。故法院依法判决,张某、马某对深圳市某陶瓷公司对威海某公司的债务承担连带清偿责任。法官说法:一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的,应当对公司债务承担连带责任。

最高院:债权人如何追究实际控制人责任?怎样证明实际控制人?

1.主体要件,即被告确系利用对公司的实际控制权实施了滥用公司法人独立地位的实际控制人;2.主观要件,即滥用公司法人独立地位的实际控制人具有故意逃避公司债务的主观过错;3.结果要件,即客观上造成了严重损害债权人利益的后果;4.因果关系要件,因实际控制人滥用公司法人独立地位造成了债权人债权的严重损害。二、损害...

一人有限责任公司股东如何证明财产独立?法院:应提供经依法审计...

原告迪克公司诉称,大海公司是小河公司的唯一股东,应举证证明其财产与小河公司财产独立。迪克公司认为,小河公司与大海公司之间的往来款项性质不明、记录不清;小河公司在严重负债的情况下,仍与大海公司实际控制的多家子公司进行频繁、巨额的资金拆借,小河公司的巨额资金被实际控制人大海公司占用;大海公司随意调动实控企业之...

郑祎楠|论对实际控制人的“双重刺破”

考察法人人格否认之一般法理,对实际控制人适用法人人格否认规则并不存在理论障碍,传统救济模式的局限和司法实践的观察更证明了建立实际控制人法人人格否认制度的必要性,应在本次公司法修订中予以明确(www.e993.com)2024年11月25日。在具体适用上,现行法体系下,应采用目的性扩张解释将实际控制人纳入公司法第20条第3款的主体范围,纠正过去过于审慎的法...

人民法院案例库10件涉及实际控制人认定相关纠纷“裁判要旨”集锦

（2）关于“指使”的证明标准。对于公司从事的违法行为，判断实际控制人意思的表达、特定信息的传递是否构成“指使”，应当依据所有证据进行综合客观认定，而不能以实际控制人本人认可“指使”、有人指认“指使”、有直接证据指向“指使”行为为据。2.实际控制人“指使”行为的责任认定问题。实际控制人应当承担什么责任...

最高法裁判观点:公司实际控制人将公司收取的款项无充足合理原因转...

首先,原审判决认定杜敏洪、杜觅洪是能盛公司的实际控制人有事实依据。理由如下:第一,原审中,何锦棠虽提交了《股权转让合同》、客户收(付)款入账通知、税收缴款书等证据用以证明其受让并持有能盛公司股权的真实性。但是,根据华赣公司向原审法院出具的《情况说明函》,经该公司对何锦棠提交的上述资料分析,《股权...

公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

单位内部人员职责分工、业务流程等情况。能够证实谁是负有直接责任的主管人员、谁是其他直接责任人员的证人证言、书证等。管理支配公章、公司和法人账户、银行u盾、密码以及相关公司管理人员、挂名法人的证言等,证明行为人对单位实际控制的证据。需注意的问题:

张婷婷:如何避免被职务侵占罪“误杀”?

另一方面,实践中,法院认定“工作人员”,采用实质认定标准,至于是否签订劳动合同、何种用工形式在所不问,只要事实上对单位财物有主管、管理、经手的职权即可。企业的实际控制人,既没有在公司担任任何职位,甚至都不是名义上的股东,但是通过投资关系、协议等方式实际管理公司,同样可以认定为“工作人员”。