暂估金额和实际金额不一致,汇算怎么调?
你账做少了,通俗的说就是做错账了,费用没入全,你首先应该做的是调整账务,会计准则用以前年度损益科目调整一下差错,然后调整上年利润表,最后用调整后的利润表做汇算清缴申报,你做了这些操作后,自然所得税纳税申报表不涉及调整了,为什么呢?因为你都调账了,金额都修正了,你是按修正后的金额做汇算,汇算认可你这个...
深圳雷柏科技股份有限公司
2.报告期内,对公司部分无法回收的应收款项予以核销;以领用、出售等方式予以处理的在产品、库存商品等,对其已计提的存货跌价准备予以转销。本次核销其他应收款坏账20万元、转销存货跌价准备124.33万元。二、本次信用减值损失及资产减值损失的计提方法及具体情况(一)应收款项计提损失准备情况说明1.计提损失准备方法本...
复旦微电: 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)关于上海复旦微...
??????????购买商品、接受劳务支付的现金????????????????????????????1,474,143,467.75????????????998,727,227.30??????????支付给职工以及为职工支付的现金??????????????????????????????689,916,569.09??????????...
浙江蓝特光学股份有限公司关于2023年年度报告的信息披露监管问询...
对于回函不符的项目,逐一核实差异原因的合理性,确定是否存在调整事项并编制函证调节表,检查与销售确认相关的销售合同或订单、销售发票、发货单及客户对账单、出口报关单、货运提单(快递单)或签收凭据等支持性文件等,调节后无差异。对于个别未回函的客户,会计师执行了替代程序,包括:检查期后收款记录;检查与销售确认相关...
孚能科技(赣州)股份有限公司关于2023年年报问询函回复的公告
请公司:(1)补充披露境外销售具体区域分布、同比变化及原因,境外前五大客户情况、是否关联方、销售内容、金额;(2)补充披露境外前五大经营性应收款项金额、对应客户、期后回款情况,说明对关联方的应收款项是否具有回收风险;(3)说明境外销售毛利率与境内差异较大的具体原因,是否明显异常于同行业可比公司;(4)请年审会计师...
贵州振华新材料股份有限公司 关于上海证券交易所2023年年度报告...
此外,正极材料企业由于原材料在成本中比重较大,原材料价格大幅波动对公司的经营管理有重大影响(www.e993.com)2024年9月9日。2023年度,公司综合衡量订单的盈利情况,主动放弃了一些盈利水平不理想的订单,因此导致了部分订单流失,出货量相应减少,市场份额下滑。2024年一季度,公司的主要产品5系材料的市场需求急剧减少,而6系高电压材料的认证导入没有...
永泰运化工物流股份有限公司关于深圳证券交易所2023年年报问询函...
金额单位:万元■(1)主要经营活动及盈利模式公司内贸业务主要产品包括异氰酸酯和橡胶,均为不适宜长期储存的产品,且异氰酸酯为危险品,对产品运输要求较高,因此为减少贸易环节的运输风险,市场中通常会采用供应商直接发货的形式进行交易。业务具体交易流程如下:...
宝鼎科技获1家机构调研:金宝电子7000吨募投项目一期工程计划将于...
答:公司2023年度分配预案是不分配不转增,以后年度将按照分红新政实施,谢谢!问:请问公司业绩补偿什么时间实施?招远金矿会注入上市公司么?答:业绩补偿股份回购注销经董事会、股东大会审议通过,发布减资公告(需45天),期满后向中登公司申请办理业绩补偿股份回购注销手续。谢谢!
“暂估入账”被查,补税+罚款1350万!税务明确了,跨年暂估入账会计...
借:以前年度损益调整贷:库存现金(银行存款)2.跨期取得的发票,费用已经在上年做了预提:预提分录:借:成本费用类科目贷:其他应付款01若在汇算清缴之前取得发票冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。02若在汇算清缴之后取得发票...
湖北华强科技股份有限公司
注2:上表中公司在兵器装备集团财务有限责任公司(以下简称“兵器装备财务公司”)的存款(含保证金)的预计金额为日最高存款余额,上年实际发生金额为截至2023年末存款余额,下同。注3:公司在兵器装备财务公司开具商业票据的列示关联交易金额为开具商业票据的手续费金额。