江苏苏博特新材料股份有限公司
请公司:(1)分别列示公司银行存款和委托理财的月均余额、存款利率和理财收益率、报告期内对应的存款利息和投资收益金额,并说明公司银行存款、委托理财的资金收益率较低的原因,利息收入与货币资金规模是否匹配;(2)补充说明其他货币资金的具体构成、形成原因、目前存放情况、受限情况及原因、增长幅度较大的原因和业务背景;...
ST新潮:问询函回复细节及年审机构核查证实财务数据披露真实
尤其是,中兴华对公司美国子公司货币资金实施了银行对账单检查、银行存款余额调节表检查、大额银行存款收支原始凭证检查、银行对账单与银行日记账双向核对、函证等审计程序。在实施函证程序时,中兴华对美国子公司的全部银行账户采用汤森路透公司名下的Confirmation函证系统(欧美通用的专业机构函证工具之一)发送询证函并收到...
铜陵精达特种电磁线股份有限公司2024年第一季度报告
公司的销售模式以对终端客户的直接销售为主,公司销售所提供的服务内容主要包括:①老客户维护和新客户开发;②协调和跟踪客户订单执行,及应收账款回收;③及时跟进客户对公司产品质量的反馈信息和售后服务需求,协调公司相关售后服务;④沟通了解客户对电磁线产品最新的需求趋势和技术要求,并向公司及时反馈。公司主要的获客渠...
年终关账,需要核对好这些信息|纳税|税额|增值税|企业所得税|税收...
12、及时取得联营、合营公司的报表资料,确认投资收益;特别是合伙企业是按“先分后税”,即使收到的分红尚未实际分配给法人合伙人,也要在A表A105000《纳税调整项目明细表》第41行“(五)合伙企业法人合伙人分得的应纳税所得额”:第2列“税收金额”填报纳税人按照“先分后税”原则和《财政部国家税务总局关于合伙企...
北京注册会计师协会专业技术委员会专家提示[2023]第2号——资本...
1.了解相关内控设计、运行是否有效,包括对于资金池业务、电子银行凭据的管理等是否已全面覆盖,相关制度、流程是否与实际业务相符,对于管理层凌驾于内部控制之上的风险是否有相应的监督。2.对存在较多现金交易的企业,应了解和评估现金交易比例较高是否与其业务性质相匹配、是否符合行业特征、是否具有合理性,是否保留了充分...
零售AUM增量城商行第一,江苏银行零售转型精彩纷呈
8月16日,江苏银行发布半年报(www.e993.com)2024年10月16日。报告显示,江苏银行实现营业收入416.25亿元,同比增长7.16%,归属于上市公司股东的净利润187.31亿元,同比增长10.05%。亮眼的成绩单中,零售板块表现可圈可点。半年报显示,江苏银行围绕“做大零售业务,聚焦财富管理”战略目标,不断深化零售战略转型,零售存款余额较上年末增长13.38...
拆解江苏银行2024年半年报:零售转型作助推器,找寻“第二曲线...
8月16日,江苏银行发布半年报。报告显示,江苏银行实现营业收入416.25亿元,同比增长7.16%,归属于上市公司股东的净利润187.31亿元,同比增长10.05%。亮眼的成绩单中,零售板块表现可圈可点。半年报显示,江苏银行围绕“做大零售业务,聚焦财富管理”战略目标,不断深化零售战略转型,零售存款余额较上年末增长13.38%,零售AUM规模...
银行存款余额调节对账表系统
从账户余额表获取企业账该账户的余额,用银行对账单或者接口查询获得银行对应账户的日终余额。余额调节表结果:结果是基于账户维度,得到每个账户的日终调整余额两边的核对结果以及调整明细。详情:余额调节表系统很多设计方法比如解析等,可以参看对账系统的设计方法。
一位银行内审人员的经验自述(附5个典型案例)
3、收集“密不透风”的证据——将审计证据环环相扣,我们为防止被审计行、公司辩称该银行存款账漏记,我们还审查该企业各银行对账单,关注到对账单与单位银行日记账发生金额完全相符,也就不存在土地出让金缴纳款漏记情况。)案例4:信贷资金被挪用、重复支付。
新人出纳如何快速上手记账和对账?6年老出纳教你几招,太实用了
如经过调节后,单位银行存款日记账与银行“对账单”余额仍不能相符,则应轧出差额,澄清出银、企双方账务不符的笔数,及时主动找银行对账,并弄清楚情况,妥善处理。开户单位每接到一张银行存款“对账单”,就应当及时与银行存款日记账勾笔核对,不应推迟到期末集中核对。银行存款“对账单”不能代替单位存款日记账。