关于印发《广东省省级单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付...

代理银行通过中国人民银行和本行的资金汇划系统,根据支付方式和支付地点的不同,采用同城转账、异地汇兑和现金支付等方式实现财政性资金的支付与清算。第六条代理银行应当准确、及时地办理财政性资金的支付与清算业务,对本系统经办行进行监督检查,及时解决资金汇划中出现的问题,并接受中国人民银行广州分行与省财政厅的管...

天治研究驱动灵活配置混合型证券投资基金2019年年度报告

《天治基金固有资金运用管理制度》、《天治基金信息披露制度》、《天治基金关联交易管理办法》、《天治基金公开募集证券投资基金信息披露工作细则》、《天治基金基金敏感信息知情人登记制度》、《天治基金通信管理制度》、《天治基金反洗钱工作管理制度》、《天治基金监察稽核部管理制度》、《天治基金合规管理实施...

诺安新经济股票型证券投资基金2019年年度报告

本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损益;如...

我看基层央行支付清算的变迁_金融时报三十周年征文_中国金融新闻网

在采用的这种手工操作方式中,联行报单由手工填制,发报行和收报行通过当地邮电局发送、接收联行报单或拍发联行电报,并根据总行计算中心寄发的对账表办理联行对账。虽然手工联行操作简便,运行成本较低,但很容易出现差错,而且资金汇划速度缓慢导致占压在途结算资金较多,如异地间资金的汇划,少则十多天,多则半年才能完成...

老行长深情回忆央行30年:总行大楼为何设计成元宝

收款行收到后,也要填写报单,一联留存、一联寄付款行、一联寄总行核算工厂。核算工厂负责对账,100多人也忙不过来,加班是常态。但是,你知道,总有资金在汇划途中,被称之为“在途资金”,就有银行分支机构占用,更有不法之徒,挪用盗用联行资金为非作歹。1987年,总行看到电子化时代即将到来,就组建了金融电子化公司...

关于印发《支付结算会计核算手续》的通知 (摘录)

1、持票人开户行接到付款人开户行寄来的联行报单和委托收款凭证或拍来的电报,按照委托收款的款项划回手续处理(www.e993.com)2024年11月24日。其分录是:(借)联行来帐或(借)辖内往来(贷)××科目持票人户2、持票人开户行接到付款人开户行发来的付款人未付票款通知书或付款人的拒绝付款证明和汇票以及委托收款凭证,按照委托收款付款...

中国人民银行关于印发《国库会计核算业务操作规程(试行)》的通知

(1)重要空白凭证。人民银行国库部门核算行库往来专用凭证、联行报单、支付系统往来凭证、国库资金汇划专用凭证、国库券收款单抄本以及其他重要空白凭证的入库、领用和库存。调入或领来时记收入,调出或领用时记付出,余额为重要空白凭证的库存数。凭证以每份1元的假定价格记账,并登记起讫号码。本科目下按重要空白凭证的...

诺安沪深300指数增强型证券投资基金2019年年度报告摘要

新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为1,314,440,502.10份基金份额,其中认购资金利息折合95,814.11份基金份额。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《诺安...