出纳必会!现金日记账计算结余!

作为出纳,现金日记账会非常熟悉。现金日记账需要按日逐笔登记收入和支出,余额的计算是:上期余额+本期收入-本期支出,日记账需每日结出余额。可以一笔一笔的加减,也可以将一天的收入和支出分别累计,然后一次加减,得出余额。但一笔笔计算未免有些麻烦,有没有什么系统自动计算的模板呢?老师整理了1个超级便捷实用的...

上海代理记账 出纳现金和会计账对不上怎么办?

1、出纳依据经过审核的收支单据,逐笔登记现金、银行存款日记账一般情况于当天下班(或后一天早上)前将一天资金收支单据、现金银行存款收支明细表(一式两份)交与会计(或记账岗位)---这就是凭证交接---证款相符。出纳保留现金银行存款收支明细表(按规定---双方核对---库存现金),出纳一天的工作完成。2、出纳与...

实际存款与现金日记账有差异,该怎么解决

银行存款日记账核对是通过与银行送来的对账単进行核对完成的银行存款日记账的核对主要包括两点内容一是银行存款日记账与银行存款收付款凭证亘相核对做到账证相符。二是银行存款日记账与银行存款总账相亘核对做到账账相符。当企业发现银行存款日记账和实际银行存款对不上时,先要确定出纳人员在登记银行存款日记账时是否...

拟IPO企业出纳偷盖空白支票、伪造银行回单,挪用资金9000多万!四闯...

会计人员按规定设置银行存款日记账、现金日记账并按时间顺序逐笔登记,月末对出纳现金进行盘点,由会计人员亲自获取银行对账单并进行核对。财务印鉴实行专人分管制,按规定履行相关程序后,方可办理付款手续。公司对资金的借支、费用报销、备用金进行严格管理,对费用报销进行严格审核和分级分事项审批。此外,针对库存现金,公司...