人民法院案例库10件涉及实际控制人认定相关纠纷“裁判要旨”集锦

（2）关于“指使”的证明标准。对于公司从事的违法行为，判断实际控制人意思的表达、特定信息的传递是否构成“指使”，应当依据所有证据进行综合客观认定，而不能以实际控制人本人认可“指使”、有人指认“指使”、有直接证据指向“指使”行为为据。2.实际控制人“指使”行为的责任认定问题。实际控制人应当承担什么责任...

今日说法重述·追查买金人(上):故意犯罪的认定方法

从理论角度分析，单位犯罪由单位按照法定程序作出；从实践角度观察，单位犯罪的意志形成、具体实施还是由自然人完成。据此，单位犯罪故意，或者过失等认定应与自然人犯罪相同。就“追查买金人（上）”中的陈喜故意，或者认识因素而言，倘若是自然人将银行账户发到微信群帮助转移资金是否构成洗钱？多数人的结论应当是肯定的...

最高检、公安部联合发布依法惩治骗取出口退税犯罪典型案例

扎实调取固定证据,依法准确认定骗取出口退税单位犯罪和个人犯罪、主从犯以及犯罪数额,把好事实关、证据关、法律适用关、程序关,确保办案质量。四是体现了宽严相济刑事政策。在查明事实的基础上,准确区分犯罪嫌疑人、被告人在共同犯罪中的地位作用,根据罪行程度不同依法分类处理,严厉打击罪行严重的少数,宽缓处理从犯。对...

人民法院案例库上线!正当防卫、精神控制、隐形加班等案例被收录

裁判要旨1.在网络视频聊天中,行为人强制被害人暴露身体隐私部位或者实施淫秽行为,虽然未实际接触被害人的身体隐私部位,与传统猥亵在表现形式上有所不同,但行为实质及社会危害并无差异,应当认定为刑法第二百三十七条规定的“猥亵”。2.行为人在网络视频聊天中拍摄裸体照片和视频后,以公开相关照片、视频相威胁,胁迫被害...

陈瑞华:单位犯罪的有效治理 | 华东政法大学学报202206

假如仅仅“放过企业”,而“惩罚责任人员”,那么,这既违背改革的初衷,也会使涉案企业因为法定代表人或实际控制人锒铛入狱而陷入灾难性后果。不仅如此,假如采取分案处理的方式,还有可能使涉嫌重大犯罪的企业,仅仅因为采取合规整改措施就被免除刑事责任,这会带来放纵重大单位犯罪的后果,影响刑法的统一实施。

...规定(二)》明确规定公安机关管辖的78种经济犯罪案件立案追诉标准

其中,对非国家工作人员职务犯罪采用与国家工作人员职务犯罪相同的入罪标准,明确规定“公司、企业或者其他单位的人员,利用职务上的便利,将本单位财物非法占为己有,数额在三万元以上的,应予立案追诉”,对国企民企、内资外资、中小微企业等各类市场主体予以同等司法保护,充分体现和落实产权平等保护的时代精神(www.e993.com)2024年11月20日。

公司实际控制人个人决定行贿构成何罪

有观点认为,行贿100万元未经公司集体研究同意,不能认定为单位意志,属于刘某个人行为。也有观点认为,部分违法所得被刘某个人占有,不能认定为单位谋取利益,不构成单位犯罪。还有观点认为,实际控制人的履职行为应认定为单位意志,违法所得大部分归属单位的可以认定为单位谋取利益,行为构成单位行贿。

涉案企业合规改革试点已办案2382件,单位犯罪起诉量由增转降

所谓单位犯罪,是指公司、企业等单位,以单位名义实施,违法所得归单位所有的犯罪。根据刑法规定,单位犯罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。记者从最高检获悉,2017年至2021年,全国检察机关共起诉单位犯罪1.4万件4.7万人(注:这里的“人”包括单位以及单位直接负责的主管人员和其他...

公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

(1)单位决策机构作出的决定、会议纪要等;(2)单位主要负责人、实际控制人或者授权的分管负责人作出的决定或者表示同意的材料;(3)证明单位主要负责人、实际控制人或者授权的分管负责人在得知单位成员实施虚开增值税专用发票犯罪行为后,纵容、默许、未表示反对或者制止的证据。

《关于办理操纵证券、期货市场刑事案件适用法律若干问题的解释...

此外,两者的犯罪主体不同,《立案追诉标准(二)》规定“利用信息优势操纵”的主体为特殊主体,即“上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人或其他关联人员”。从近年来处理的案例来看,参与“控制信息操纵”的主体身份越来越广泛,出现上述特殊主体与外部人员内外勾结,甚至外部人员收买内部人员,控制信息的...