...盈利能力下降后恐不满足上市标准,同控企业经营惨淡、涉嫌人为...

在创新属性方面,发行人虽然不厌其烦地宣传自身有着雄厚的技术实力,自称是国家高新技术企业和专精特新“小巨人”企业,但其申报期内的研发投入占营业收入的比重分别只有2.26%、2.18%、1.87%、1.76%,不仅投入力度持续下滑,且低于3%的高新企业研发评选标准。值得关注的是,发行人不仅投资风险系数非常之高,连辅导其上市的...

甘肃国投集团:全力打造现代企业内控管理体系

发展和安全是一体两翼,驱动之双轮。甘肃国投集团聚焦增强核心功能,以国有企业现代公司治理为抓手,始终坚持“预防为主、防控结合”总体原则,突出“生产经营、改革发展”两个重点,不断强化“明确职能定位、防范化解风险、健全内控体系”三项措施,着力构建“合规管理、内控制度、风险监测、内部审计、法律审核”于一体的全领...

天津银行:构建标准化发展理念,开创内控合规管理新格局

高级管理层负责贯彻落实国家标准化法律法规和方针政策,审议批准标准化规章制度、标准化发展规划及审批发布企业标准;内控合规部牵头管理标准化工作,负责推动构建完善企业标准体系,组织落实标准化管理日常工作;各部门根据职责分工,负责具体标准的对标、达标及企业标准化的制定工作。同时,为持续深入推进标准化工作,天津银行参照...

因内控问题终止上市!IPO内控审核到底问什么?(附9大案例)

借用设备的具体模式,发行人与经销商、终端医院三方具体约定、协议签订及押金收取情况;发行人对借用设备的主要考虑及管理政策,包括但不限于设备种类、用途、流转方式、使用期限、对经销商及医院的选取标准等方面;发行人对医院管理使用设备的监督约束措施,设备相关的内控措施及其执行情况,设备状态、使用及期末盘点情况。2...

天职洞察 | 贸易“十不准”对央国企内控体系到底产生什么影响?

标准仓单主要是指三大期货交易所的期货仓单,是由交易所指定交割仓库或厂库按签约交易所规定格式制定,经交易所注册,可以在本交易所交易或冲抵保证金的一种标准化的商品提货凭证,标准仓单所对应的商品只能是期货交易所上市的特定合约品种,质量、品牌需符合期货标准合约要求。“非标仓单交易”指非由交割库开具、并未经期货...

新财务标准究竟严在哪里?新三板迎“撤单潮”,今年来终止辅导企业...

以新之科技为例，对于终止辅导备案的原因，新之科技表示“因公司根据自身战略发展的需要拟调整上市规划”(www.e993.com)2024年11月28日。但从财报来看，财务不达标或许是真正的原因。数据显示目前公司的总市值不足2亿元，2023年公司的净利润亏损，无法满足深交所创业板对企业最近一年净利润为正或最近两年净利润均为正的要求。内控审核趋严“关键...

内部控制——内控建设和实施所遵循的5大原则,有啥毛病?

原则,理论上既是基础,也是底裤,也有人称之为精神内核或主导思想!内部控制规范,企业的各类管理制度,也包括审计制度,一般都会设计一些操作“原则”。当你制度不明确,或者没覆盖到一些业务,或制度本身有冲突时,可以拿“原则”作为“标准”来应应急,当然也可以指导你新定标准!

沪深交易所密集出手调整A股基础规定!涉及上市标准,退市标准,分红...

2、新增三类退市标准:上交所就提到,新增三种规范类退市情形。第一,上市公司内控失效,出现控股股东及其关联方非经营性占用资金,余额达到最近一期经审计净资产绝对值30%或者金额超过2亿元,被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正的,坚决予以出清。此类公司内控形同虚设,独立性完全丧失,沦为控股股东攫取利益的工具,有...

证监会明确上市券商监管规则 规范融资和内控管理

要求上市证券公司在季度报告、中期报告、年度报告中披露净资本等主要风险控制指标的具体情况和达标情况；当核心风险控制指标不符合规定标准的，应当及时以临时公告方式披露，说明原因、目前的状态和可能产生的影响。取消证券公司分类结果披露要求。四是践行人民立场，提升投资者保护水平。建立健全投资者保护机制。强调上市证券...

券商“白名单”评估标准大调,12个月被监管5次不得纳入,重点关注五...

合规内控方面，基本要求是，公司根据《证券公司内部控制指引》、《证券公司合规管理办法》等规定建立了有关合规内控制度，合规内控不存在重大缺陷。风险控制方面，基本要求是，公司已建立符合监管要求的全面风险管理体系和流动性管理制度，能够实现风险控制指标实时动态监控，风控指标最近18个月持续符合规定标准。细化要求...