...公司监事会关于公司2024年半年度内部控制自我评价报告的核查意见
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
某知名公司自评:内控无效!4方面重大缺陷(附审计报告)
1、财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报告潜在错报金额<利润总额的5%的20%或对应整体重要性水平的20%的。公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:2、非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价...
北京银行:发布2023年内控评价报告 整体状况良好
报告包括了定性标准和定量标准,涉及董事、监事和高级管理层的舞弊行为、错报、注册会计师发现但未被内部控制识别导致当期财务报告中的重大错报等情况。但2023年度内部控制评价报告中,公司内部控制存在一些缺陷,表示不会对信息的真实完整性产生实质性影响,也不会影响内外部使用者的判断。公司已制定整改计划,加强内部控制...
信测标准: 2023年度内部控制自我评价报告
????根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。????自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。????????????四、??内部控制评价工作情况????(一)内部控制评价的目标和...
农发行南阳市分行:扎实开展内控评价工作
各级行、各部门要充分认识评价工作的重要性,认真学习评价标准内容,精心安排内控评价工作。要坚持客观真实反映问题缺陷,不遮掩隐瞒,分析缺陷分布及成因,制定整改计划,提出工作措施,明确努力方向,达到以评促改,以评促建的目的,持续优化内控体系,提升风险防控水平,夯实高质量发展根基。(梁栋康)...
机构发布上市公司内控白皮书 建言建立差异化内控规范体系
实施动态内部控制缺陷监控与报告机制,强化外部专家与顾问支持(www.e993.com)2024年10月19日。构建形成以风险为导向、以合规为底线、以内控为核心、以监审为保障、以常态化整改为手段、以责任追溯为有力抓手的价值创造型智能风控管理体系。在会计师事务所层面,《白皮书》明确,要加强内控审计标准的遵循与专业胜任力,建立健全内部控制审计质量控制机制...
ESG点评 | 卫星化学MSCI评级三年垫底 内控违规事件频发 “国家级...
针对上述事件,卫星化学向时代商学院表示,监管部门对公司出具的警示函,公司已根据要求进行整改和健全内控制度。建议:对齐MSCI披露与评价标准,改善关键绩效指标表现年报显示,2023年,卫星化学在境外地区的收入为18.92亿元,同比大幅降低74.19%;境外地区的收入占比为4.56%,同比大幅降低15.23个百分点。
“财会〔2023〕30号”文对上市公司内控体系提出的要求与影响
1、30号文关注内控重点30号文的内容比较简单,仅在第六条中明确提出上市公司与拟上市企业内控评价与内控审计中的重点关注问题为“上市公司及拟上市企业财务报告内部控制有效性”与“非财务报告内部控制重大缺陷情况”两项内容。从些微的文字中我们可以看出30好文关注内控的重点中发生了以下变化:...
上市公司2024年内控白皮书发布 三层面建议优化上市公司内控体系
《白皮书》建议,强化信息披露的及时性要求、强化信息披露的完整性与一致性;进一步优化并统一上市公司内部控制缺陷的认定标准与实践、强化对上市公司内控缺陷整改的监督和效果评估;强化内部控制审计执业标准的规范化,加大对审计费用透明度的监管要求;强化对创新创业及新兴板块上市公司全面实施内控规范体系的针对性引导等。
光大证券: 光大证券股份有限公司2023年度内部控制评价报告
务报告内部控制重大缺陷。??????????□适用??√不适用????自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。??????????????√是??□否??????????√是??□否三.??内部控制评价工作情况...