违规信息披露之七:违规信披的法律责任及程序衔接
根据《证券法》(2019年修订)第197条之规定,违规信息披露的处罚规定如下:针对一般的信息披露违法和严重的虚假陈述行为,《证券法》适用了不同的行政处罚标准,其实两者在行为模式上不存在明确界限,主要区别在于违规披露信息的重大性以及后果的严重性。此外,《信息披露违法行为行政责任认定规则》(证监会公告〔2011〕11...
财政部、中国证监会均对普华永道处以顶格罚款
在处罚裁量上,我会依法对普华永道两年间全部业务收入予以没收,并处以顶格罚款,与财政部协同罚款共计4.41亿元;在“资格罚”上,鉴于财政部已对普华永道作出暂停经营业务的行政处罚,暂停业务范围涵盖证券领域,我会不另行作出暂停从事证券服务业务的行政处罚。下一步,我会将继续坚决落实监管“长牙带刺”、有棱有...
普华永道遭顶格处罚:证监会与财政部协同罚款共计4.41亿元
普华永道遭顶格处罚:证监会与财政部协同罚款共计4.41亿元近日,中国证监会依法对普华永道恒大地产年报及债券发行审计工作未勤勉尽责案作出行政处罚,依据《中华人民共和国证券法》规定,没收普华永道案涉期间全部业务收入2774万元,并处以顶格罚款2.97亿元,合计罚没3.25亿元。2024年5月,中国证监会对公司债券发行人...
中国证监会有关负责人就普华永道行政处罚案件答记者问
我会依据《中华人民共和国证券法》对普华永道有违法业务收入的“没一罚十”、合计罚款2.774亿元,对4次未收费债券发行审计服务每次按上限罚款500万元、合计罚款2000万元,对普华永道罚没款总计3.25亿元,接近我会此前三年对50多家次违法违规会计师事务所的罚没款总和。问:近年来,证监会对不少审计机构作出处罚,此次对...
顶格罚款!财政部、中国证监会处罚普华永道,合计罚没4.41亿元
在处罚裁量上,中国证监会依法对普华永道两年间全部业务收入予以没收,并处以顶格罚款,与财政部协同罚款共计4.41亿元;在“资格罚”上,鉴于财政部已对普华永道作出暂停经营业务的行政处罚,暂停业务范围涵盖证券领域,中国证监会不另行作出暂停从事证券服务业务的行政处罚。
顶格罚款4.4亿!普华永道因恒大项目被财政部和证监会处罚
行政处罚法》有关规定,考虑到中国证监会依据《中华人民共和国证券法》对普华永道涉及恒大地产2019年、2020年审计项目的违法行为,给予没收违法所得并处罚款共3.25亿元的行政处罚,财政部依据《中华人民共和国注册会计师法》,对普华永道涉及恒大地产2018年审计项目的违法行为,给予没收违法所得并处罚款共1.16亿元的行政处罚...
【金融街发布】证监会:依法对普华永道处以顶格罚款2.97亿元 合计...
新华财经北京9月13日电据证监会网站消息,近日,中国证监会依法对普华永道恒大地产年报及债券发行审计工作未勤勉尽责案作出行政处罚,依据《中华人民共和国证券法》规定,没收普华永道案涉期间全部业务收入2774万元,并处以顶格罚款2.97亿元,合计罚没3.25亿元。2024年5月,中国证监会对公司债券发行人恒大地产财务造假、欺诈发...
行政处罚
(一)针对恒大地产披露2019年、2020年年度报告存在虚假记载的违法行为,依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定:1.责令恒大地产集团有限公司改正,给予警告,并处以1,000万元的罚款;2.对许家印给予警告,并处以500万元的罚款;作为实际控制人组织、指使上述行为,处以1,000万元的罚款;3.对潘大荣给予警告,并处以...
胡建淼 | 论行政处罚追责期限及计算方法——兼评“违法行为纠正论”
(一)确立行政处罚追责期限的意义行政处罚追责期限制度的普遍存在并被普遍遵循,乃取决于它本身的目的和意义。第一,行政处罚追责期限发挥着提升行政处罚效率的功能。根据2021年《行政处罚法》第36条规定,超过行政处罚的追责期限,行政机关就不得再行追究违法行为人的行政处罚责任。出现超过追责期限的事实,在很大程度上系...
中国证券监督管理委员会四川监管局行政处罚决定书〔2024〕3号
《证券法》)的有关规定,我局对谢英毅涉嫌内幕交易炼石航空(7.810,-0.20,-2.50%)科技股份有限公司(以下简称炼石航空,涉案期间炼石航空股票简称为*ST炼石)股票行为进行了立案调查,并依法于2024年6月6日向当事人谢英毅送达《行政处罚事先告知书》(川证监处罚字〔2024〕3号)告知了作出行政处罚的事实、理由、依据...