金隅集团: 北京金隅集团股份有限公司2023年度内部控制审计报告
??????????指标名称??????????重大缺陷定量标准????????????重要缺陷定量标准????????????????????????????一般缺陷定量标准??内控缺陷所影响??????????≥整体重要性水平????????????占整体重要性比例的????????????????????...
某知名公司自评:内控无效!4方面重大缺陷(附审计报告)
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报告潜在错报金额<利润总额的5%的20%或对应整体重要性水平的20%的。公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:2、非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:公司确定的非财务...
遭遇电诈暴露内控存“严重缺陷”?海普瑞收监管关注函
若是上述被诈骗款项无法追回,比照公司2022年确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准,本次其子公司遭遇电信诈骗,或已反映公司非财务报告内部控制存在重大缺陷。财联社记者查阅海普瑞《2022年度内部控制自我评价报告》。该份报告中提到,其重点关注的高风险领域主要包括销售业务、采购业务、研究与开发、合同管理、集团...
信测标准: 2023年度内部控制自我评价报告
????③??财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。????定量标准以合并营业收入、合并资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以合并营业收入指标衡量;内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以合并资产总额指标衡量。??????项目??...
今年股价“腰斩”的普利制药一再被查,业绩信披内控均曝出问题 4万...
7月5日当天,公司公告的2023年内控报告还自曝内部控制存在重大缺陷。内控报告显示,按照公司财务报告内部控制重大缺陷的定量标准认定,其财务报告内部控制存在重大缺陷;按照公司非财务报告内部控制重大缺陷的定性标准认定,自身非财务报告内部控制也存在重大缺陷。与此同时,普利制药2023年财务报告还被审计机构出具了保留意见...
北京银行:发布2023年内控评价报告 整体状况良好
报告包括了定性标准和定量标准,涉及董事、监事和高级管理层的舞弊行为、错报、注册会计师发现但未被内部控制识别导致当期财务报告中的重大错报等情况(www.e993.com)2024年10月19日。但2023年度内部控制评价报告中,公司内部控制存在一些缺陷,表示不会对信息的真实完整性产生实质性影响,也不会影响内外部使用者的判断。公司已制定整改计划,加强内部控制...
基于内控五要素浅析商业银行内部控制问题
商业银行风险评估主要以定性分析与静态分析为主,缺少定量分析与动态分析,风险评估的方法较为单一,未能建立健全的风险识别和预警管理系统。商业银行内部缺乏对风险的准确量化评估手段,使得银行无法准确评测风险的严重性和对业务的影响,从而无法制定相应的内部控制措施来降低风险的发生概率和影响程度。如何把握和有效防范信贷风...
深圳科瑞技术股份有限公司监事会关于公司2024年半年度内部控制...
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财...
深圳科瑞技术股份有限公司 第四届董事会第十四次会议决议公告
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:(三)内部控制缺陷认定及整改情况1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
复星医药:复星医药2024年半年度内部控制评价报告
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准错报金额占资产总额的比例错报≥资产总额的0.5%错报<资产总额的0.5%,且≥资产总额的0.3%错报<资产总额的0.3%错报金额占利润总额的比例错报≥利润总额的5%错报<利润总额的5%,且≥利润...