现代医院财务内部控制制度汇编
一、凡现金管理人员,必须做到每日提取备用金,不得超过银行规定限额。出纳人员收到现金,每日必须交存银行,不得坐支,不得以“白条”抵充库存现金。保险柜钥匙必须随身携带。二、出纳员下班前必须将全部现金(包括找零备用金)存入保险柜,妥善保管,不得超过银行规定的限额。转账支票,现金支票的使用必须经财务科长审批,印鉴...
一个多月了,想胜任出纳工作,这5大问题是绕不开的
(1)收取现金的流程(2)相关凭证的填写(3)收据的填制收据(4)从银行提取现金的业务处理流程现金支票领用登记簿下面,我们来思考一个问题现金支出管理1、现金支出的内部控制2、备用金的制度3、备用金的借支程序4、定额备用金的管理5、非定额备用金的管理现金支出业务处理流程1、主动支付现金业务流...
弥勒重磅发布!涉及所有村寨,2月1日起施行
1.负责分村设置现金日记账、银行存款日记账,及时编制银行存款余额调节表,核算村集体经济组织代管资金;2.负责管理村集体经济组织备用金;3.保证现金的安全与完整,收入现金应于当日存入开户银行,不得坐支;4.其他应由报账员办理的各项工作。档案管理岗位的工作职责1.负责会计档案资料的收集、整理、立卷、归档、保...
公司管理大全
(3)、法人私章:法人私章由公司或分公司出纳保管,主要用于银行汇票、现金支票等业务,使用时凭审批的支付申请或取汇款凭证方可盖章。(4)、财务章:由财务部经理(或负责人)保管,主要用于银行汇票、现金支票等需要加盖银行预留印鉴等业务或发票上使用,发票专用章主要用于发票盖章。(5)、其他职能部门章:其他职能部门章...
酒店财务部 管理制度
相关凭证要装订成册,以备检查。为规范财务管理,确保本酒店资金的安全完整,特制定本制度。1.总出纳日常报销用库存现金核定为20000元;前台结账处保险柜存放备用金核定为20000元(前台结账台备用金存放金额白天为4000元,夜间为2000元);兑换外币备用金核定为50000元;营业区域各收银点收款台备用金核定为每个收款台...
某公司一份完整版公司财务制度(适合中小企业),必须保存!
3、出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单(www.e993.com)2024年9月11日。三、日记账管理1、出纳每日完成收付款业务后,即时登记现金和银行存款日记账(手工账或电子账);2、根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证,逐日逐笔顺序登记;...
一份完整版中小企业公司财务制度
2、支票签发应在《支票领用登记簿》中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息,领取人需亲自签字确认;3、出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单;3日记账管理1、出纳每日完成收付款业务后,即时登记现金和银行存款日记账(手工账或电子账);...
西安会计培训:适合中小企业的一份公司财务制度!
3、出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单;三、日记账管理1、出纳每日完成收付款业务后,即时登记现金和银行存款日记账(手工账或电子账);2、根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证,逐日逐笔顺序登记;...
货币资金内部管理存在的漏洞及制度完善
第一,私自提现、支票套物。会计或出纳人员私自签发现金支票,用于提现或购商品、物品,不留存根,不记账,将所提现金或所购商品、物品据为己有。第二,涂改银行对账单。出纳人员私自提现,然后涂改银行对账单上的发生额,使其与银行存款日记账上的金额相符,以掩盖银行存款减少的事实。
云南马龙产业集团股份有限公司财务管理制度
2.1.6.7负责组织公司应收、应付、暂收、暂付和备用金的管理与核算,定期核对清收应收账款,控制资金风险。42.1.6.8负责组织及时、准确办理银行结算、资金收支、纳税申报等业务。2.1.6.9参与公司发展新项目、开发新产品、重大投资、重要经济合同的可行性...