鹰眼预警:西麦食品现金比率持续下降
??现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为1.33、1.09、1.01,持续下降。从资金管控角度看,需要重点关注:??预付账款变动较大。报告期内,预付账款为0.6亿元,较期初变动率为86.43%。??预付账款增速高于营业成本增速。报告期内,预付账款较期初增长86.43%,营业成本同比增长15.88%,预付账款增速高于营业...
鹰眼预警:九州通现金比率持续下降
??应收账款增速高于行业均值,营业收入增速低于行业均值。报告期内,应收账款较期初变动-10.36%高于行业均值-75.71%,营业收入同比变动6.92%低于行业均值16.76%。二、盈利能力层面报告期内,公司毛利率为8.07%,同比增长3.46%;净利率为1.53%,同比下降6.3%;净资产收益率(加权)为9.04%,同比增长0.67%。从是否存在减...
老百姓大药房掉队?利润率排名垫底单季业绩增速创新低 现金流承压...
现金比例仅0.1958,系4家“万店俱乐部”成员中最低,短期债务存在较大偿付压力。利润率排名垫底营运效率下降坪效及ROE持续走低2023年2月15日,国家医保局发布《关于进一步做好定点零售药店纳入门诊统筹管理的通知》,明确支持定点零售药店申请纳入门诊统筹管理,要求各地医保部门根据本省情况优化申请条件,及时为符合条件的...
鹰眼预警:欧晶科技经营活动净现金流/净利润比值低于1
报告期内,存货较期初增长361.07%,营业成本同比增长110.04%,存货增速高于营业成本增速。??存货增速高于营业收入增速。报告期内,存货较期初增长361.07%,营业收入同比增长118.25%,存货增速高于营业收入增速。结合现金流质量看,需要重点关注:??经营活动净现金流/净利润比值低于1。报告期内,经营活动净现金流/净利...
白话现金流量表
这项是企业购买子公司及其他营业单位出价中以现金支付的部分,减去子公司或其他营业单位持有的现金和现金等价物后的净额。投资活动产生现金流的流出部分主要就是上述这三个科目,流入减去流出,最后得到了投资活动产生的现金流净额。三、筹资活动产生的现金流量...
鹰眼预警:紫光股份应收账款/营业收入比值持续增长
??经营活动净现金流/净利润比值低于行业均值(www.e993.com)2024年7月13日。报告期内,经营活动净现金流/净利润比值-0.5低于行业均值1.41,盈利质量弱于行业水平。二、盈利能力层面报告期内,公司毛利率为19.6%,同比下降5.06%;净利率为4.77%,同比下降5.67%;净资产收益率(加权)为6.39%,同比下降8.45%。
鹰眼预警:江淮汽车经营活动净现金流/净利润比值低于行业均值
??经营活动净现金流/净利润比值低于行业均值。报告期内,经营活动净现金流/净利润比值-47.35低于行业均值-0.16,盈利质量弱于行业水平。项目202112312022123120231231经营活动净现金流(元)17.25亿15.31亿33.96亿净利润(元)1304.05万-17.27亿-7173.01万经营活动净现金流/净利润132.25-0.89-47.35...
“一利五率”数字化落地助力央国企竞争力提升
六、营业现金比率:反映收益质量的主要指标之一,也是间接评价销售所得现金的一个重要指标。该比率越高,说明营业收入质量越高,营业活动的风险越小;该比率越低,公司的经营风险越大,收益越不稳定,现金含量就越少,收益质量就越低。1.公式:营业现金比率=当年经营活动现金流量净额/营业收入...
年报季(上):一利五率!陕西国企“新KPI”首次打分|roe|陕西省|上市...
营业现金比率:平均水平9.3%推动高质量发展营业现金比率(经营现金流净额/营业总收入)是一项强调现金流的考核指标。不过,高低好坏与否需要辩证来看,一般情况下,营业现金比率高,意味着营业收入质量高,经营活动的风险小,反之亦然,但如果比率过高,大量资金沉淀在账户中,对于企业来说可能并不是好事。通常来讲,比率约为20...
鹰眼预警:金通灵应收账款/营业收入比值持续增长
??短期债务压力较大,资金链承压。报告期内,广义货币资金为6.3亿元,短期债务为20亿元,经营活动净现金流为-0.5亿元,短期债务、财务费用与货币资金、经营活动净现金流存在差额。??现金比率小于0.25。报告期内,现金比率为0.18,现金比率低于0.25。从长期资金压力看,需要重点关注:...