宁高宁:资产负债表是战场布局,损益表是战争,现金流量表是子弹!

说到财务的核心体系,就是我们常说的“三张表”:资产负债表、损益表、现金流量表。三张表的确是智慧的天才的发明,而且它们每天还在不断修正、完善、进步。三张表用数字把一家企业从一个点上静态的(资产负债表)、一个区间动态的(损益表)、一个经营质量和风险的(现金流量表)全貌,表达得一清二楚了。平衡:资...

企业现金流量表的作用是什么?这种财务报表对企业管理有何参考意义?

现金流量表能够清晰地展现企业在一定时期内现金的流入和流出情况。通过对经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量进行分别列示,企业管理者可以全面了解企业现金的来源和去向。首先,从经营活动现金流量来看,它反映了企业日常经营业务所产生的现金收支。如果经营活动现金流量持续为正且稳定增长,表明企业的主营业务具有较...

现金流量表的作用是什么?这种财务报表如何帮助企业管理现金流?

投资活动产生的现金流量能够反映企业在固定资产购置、长期投资等方面的资金投入情况。通过对投资活动现金流量的分析,企业可以评估投资项目的资金需求和预期回报,从而做出更加明智的投资决策。筹资活动现金流量则反映了企业的融资情况。企业可以通过现金流量表了解到通过股权融资、债务融资等方式所获得的资金,以及偿还债务、支...

广州酒家:公司2024年半年度报告“合并现金流量表”中的“偿还债务...

公司回答表示,尊敬的投资者,您好。公司2024年半年度报告“合并现金流量表”中的“偿还债务支付的现金”主要是偿还用于支付货款的银行承兑汇票。感谢您的关注!点击进入互动平台查看更多回复信息

投资者提问:永顺泰筹资现金流量表显示2023年偿还债务支付现金...

董秘回答(永顺泰SZ001338):资产负债表是时点数,现金流量表是期间内的累计数,两者口径不同。谢谢关注!

永顺泰:资产负债表是时点数,现金流量表是期间内的累计数,两者口径...

金融界5月14日消息,有投资者在互动平台向永顺泰提问:永顺泰筹资现金流量表显示2023年偿还债务支付现金45.79亿,筹资收到现金18.09亿,但2022年资产负债表显示2022年底银行短期借款只有5.738…

七个指标识别财务造假|界面新闻

经营现金流差经营现金流差是被质疑财务造假最常见的指标,经营现金流差可能有两个原因:一是该收的没收回来,表现是应收账款高估;二是该付的已经付出去了,表现是存货高估。那么什么叫经营现金流差呢?初善君一直用的是净现比,意思是净利润现金含量,即经营现金流量净额/净利润,就是说企业实现一元净利润实际流入...

金地集团|经营性现金流强劲增长,债务压力依然存在【2024H1·年报...

经营性现金流显著增长,现有资金无法覆盖短债。截至2024年6月末,经营活动现金流量净额大幅增加,由2024年年初的21.9亿元增长1倍至45.9亿元,较2023年同期相比更是增长了20倍。截至2024年6月末,持有货币资金231.2亿元,短期借款为3.3亿元,一年内到期的非流动负债为387.6亿元,现有货币资金目前无法覆盖短期债务。

从171家房企年报看房地产风险:经营业绩与债务特征

行业景气时期,房企经营活动和筹资活动产生正的现金流入,支持投资活动的现金流出。而行业收缩时期,房企减少投资并减少负债,使得投资活动现金流量流出规模缩小,而筹资活动现金净流出规模扩大。2023年,样本房企筹资现金流量净流出多达6248亿元,远远高于经营活动产生的现金流量净流入规模5477亿元。

问询函背后,净利大亏、逾期债务超亿元,长药控股何解危机?

2逾期债务超亿元经营净现金流量告负现金流压力多大到底经历了什么,何来如此颓态呢?针对大幅增亏,长药控股年报解释称,为促进应收账款加速回款,公司医药板块根据市场客观情况及产品的实际销售情况,适当控制发货,降低渠道库存。同时由于国内中药饮片加工能力高于市场有效需求,市场竞争激烈,导致营收、毛利率下滑明显,同比...