税案分享:通过个人账户收费、长期挂账等方式,隐匿收入逃税1700多...

综合企业涉税数据和经营信息分析结果，检查人员认为，该企业在收入申报和税款缴纳方面疑点突出，具有逃避纳税重大嫌疑，于是立即决定对该企业立案核查。为了尽快搞清楚L财务服务公司的真实经营情况，检查组决定首先对企业进行实地核查。检查人员按计划到达L财务服务公司经营地址时，该企业法定代表人李某并未到场。检查人员向...

开票金额占比不符合常规!利用“富余票”对外虚开被稽查

一路办案人员,结合前期线索,负责调取涉案企业X实业公司、青岛S公司对公账户,以及相关企业人员银行账户的资金流水数据进行核查分析,寻找资金回流等虚开违法证据。此外,还有一路办案人员赶赴青岛外调,对企业货物流和受票企业情况实施核查。企业实地核查过程中,X实业公司法定代表人赵某并未现身。在企业财务主管刘某配合下,...

《“走出去”税收指引》(2024年修订版)80个情景问答

适用实地核查“容缺办理”的出口退(免)税业务,既包括企业出口货物,视同出口货物申报的出口退(免)税,也包括企业对外提供加工修理修配劳务,以及发生零税率跨境应税行为申报的出口退(免)税。情景问答七十六1.问:什么是《中国税收居民身份证明》(以下简称为《税收居民证明》)?答:《税收居民证明》是国家依据...

火热征集!唐山这类商家们赶紧报名吧→

1.依法注册、纳税,统一收银,规模较大,守法经营、诚信经商、成长性较强的家电、家装、电动自行车经销单位。2.与河北省消费品以旧换新补贴活动平台(银联商务—河北省家电以旧换新信息化平台;农行—河北省家装和电动自行车以旧换新信息化平台)签订合作协议,同意开立对公账户、补贴商品信息上传、交易收单和支付准备等工...

数据“对碰”,揭开企业低收益秘密

为了进一步完善证据链条,确认企业真实营运收入,取得企业逃避纳税确凿证据,检查人员决定对企业资金流转情况实施核查。他们调取企业对公账户,以及法定代表人李某、财务负责人王某等人银行账户的资金流水进行核查分析。发现2021年—2023年,该企业对公账户共收到客户支付的业务收入1148万元。

加力支持!汽车 家电 家装厨卫等以旧换新!十部门联合发文

设区市财政部门根据同级商务主管部门提出的资金安排意见,按程序将补贴资金拨付至垫资商户的对公账户(www.e993.com)2024年11月18日。各地在收到省服务平台补贴申请后7个工作日内完成商户垫付补贴资金核拨工作。垫资商户可通过省服务平台实时查看申请审核进度、补正信息。逾期未申请或因申请资料不齐全、不清晰、不真实且未在申请截止时间前补正信息等原因...

涉案3.67亿 内蒙古警方摧毁一特大涉诈洗钱犯罪团伙

专案组通过调取该公司上下游资金账户流水,并对资金开展研判分析,发现该对公账户资金大额集中转至下游对公账户及个人账户中,资金快进快出,疑似为上游违法资金提供洗钱通道,并且账户交易特征呈现“分散转入,大额转出”,交易账户涉及多省市、多银行等特点。专案组经过多方调证、实地核查,发现这是一个为非法集资、诈骗、...

长期零申报,企业为何接连开出大额发票

但是,检查人员调取企业银行对公账户信息进行核查后发现,T商贸公司向税务机关报备提供的银行账户,竟然是个虚假账户。核查线索再次中断。了解企业生产经营特点的检查人员认为,企业在对外开具增值税专用发票时,除填写品名、数量、金额等信息外,还需在票面信息中填写自己的开户行账号信息,那么,涉案企业在开票时填写的账号信...

浏阳大瑶镇:多措并举出实招 基层监督见实效

“经核查发现你们有一笔款项没有打入施工方对公账户,而是打入其法人代表的私人账户,请尽快整改。”不久前,在核对村级账目的过程中,镇纪委发现有一笔村级资金使用不够规范,随即进行跟踪整改。今年年初以来,聚焦工程招投标、惠农补贴资金发放、耕地保护、农村“三资”管理等内容,大瑶镇深入开展了自查自纠。在此过程中...

小贝壳高价外销,有何玄机?

在对涉案企业和涉案人员账户中的大量数据信息分析筛查后,检查人员发现,这些涉案账户的资金流向具有一个相同特点:X公司对公账户向上游珍珠贝壳投售户支付款项后,对方在收款后不久就将资金全部转出至名为周某、钱某等几个特定的个人银行账户中。随后,这些资金最终均转入X公司法定代表人刘某账户,完成资金回流。