【未来银行】中国银行业实施资本新规的挑战和应对策略——信用...
梳理明细债项的本金类金额、利息类金额、价值变动类金额、减值类金额,与总账科目进行匹配并进行总分勾稽,及时发现明细数据与会计总账之间的差异,并联合财会部门、运管部门、业务部门进行原因跟踪并落实解决。一般情况下,导致总分差异出现的原因包括债项粒度的数据加工口径错误、部分业务人工线下开展、业务发生日和入账日偏差...
中国银行业实施资本新规的挑战和应对策略——信用风险篇(第二档...
一般情况下,导致总分差异出现的原因包括债项粒度的数据加工口径错误、部分业务人工线下开展、业务发生日和入账日偏差、失败交易账务冲减不及时、单个产品的入账科目不唯一等,如果短期内不能及时解决差异问题,商业银行应当制定合理审慎的处理策略,保证全口径资产计量资本的完整性且不低估风险。04源系统升级改造:对于数据...
万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
请公司:(1)补充披露报告期内月度货币资金余额、存放和使用情况、利率水平及与商业银行同期存款利率的差异,说明利息收入与存款规模是否匹配;(2)说明公司近年在财务公司存款逐年增加的主要原因,所存放资金是否可自由支配,是否存在限制性用途,是否存在控股股东及关联方变相占用资金的情况;(3)补充披露公司与财务公司之间拨付...
商业银行成本精细化管理的思路与运用
内部订单将定期结算到工作明细结构、成本中心、订单、总账科目或资产。统计指标:是一个可测量的数量,用于成本中心和内部订单的统计数值,如:成本中心的雇员人数。它可以分配到成本中心、作业类型、间接费用定单、业务处理以及利润中心。它在间接成本分配中作为一个分配基数使用。三、银行成本精细化管理应用的基本框架...
又双叒叕被罚?邮储银行湖南分行被处行政处罚187.7万元!
待结算财政款项是指银行财务办理产生的首付款科目,需要定期与财政部门进行核算的,几乎各个银行都设置了这个会计科目,这个科目能够准确的反应双方的余额,收款方的余额是指划交财政款项,付款方是垫付财政需要收回的款项,进行待结算财政款项的支付,只有在与明细账、总账、上下级财务数据国库与征收机构间进行明细对账后,才能...
九卦| 2022交易银行报告(下篇):招行、平安交易银行如何发力?
交易银行●在国内,交易银行业务的发展处于快速发展阶段,但相对于国外还缺乏成熟的商业模式,如何发展交易银行业务既是国内商业银行的机遇也是挑战(www.e993.com)2024年7月28日。3月23日,九卦金融圈独家出品的“(可点击文字跳转原文)发布,受到读者和同行们的关注!众所周知,在交易银行领域,招商银行多次获得“中国最佳交易银行”的奖项。从3月18...
2019年初级考生,现在该考虑什么?
一)根据若干个总账科目的期末余额分析计算填列1、货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金2、未分配利润=本年利润+利润分配二)根据有关总账所属的明细账的期末余额分析计算填列预收账款期末余额=应收账款账户期末贷方余额合计+预收账款期末贷方余额合计...
为2018初级会计职称考试做的小纸条,有了这个2018年的考试稳过!
一)根据若干个总账科目的期末余额分析计算填列1、货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金2、未分配利润=本年利润+利润分配二)根据有关总账所属的明细账的期末余额分析计算填列预收账款期末余额=应收账款账户期末贷方余额合计+预收账款期末贷方余额合计...
年末关账财务人必做清单(2022版)
货币资金包括:库存现金,银行存款,其他货币资金科目。一、库存现金1.现金日记账与总账金额是否相符?应该核对一致,并检查账面非记账本位币库存现金的折算汇率及折算金额是否正确。2.账实是否相符?现金日记账余额与盘点金额应当相符。如有差异,应查明原因并作适当调整,如无法查明原因,应按管理权限批准后作出调整。
渭南此地5万余元的农行存折,30年后被告知只能取22元!
近日,韩城市王先生终于在收拾老家的房子时找到了失踪几十年的存折,心里惦记的事情也放了下来,可随之而来的结果,却让他百思不得其解,明明看着存折最后结存的金额是57187.20元,到银行去取却被告之,这个存折账户银行内部账户只有22元。王先生告诉记者,自己年轻时候就在桑树坪镇做生意。为了方便,就在农行当时的中国农...