新电子税局攻略——发票篇
答:您好,登录电子税务局,税务数字账户-发票业务-开票业务-红字发票开具模块,点击红字信息确认单录入功能,(1)选择票据:输入查询条件,找到要红冲的蓝字发票,然后点击右侧的“选择”蓝色按钮;(2)信息确认:核对发票信息,选择红票的票种,选择开具红票的原因,如需部分冲红则录入相应的数量/金额,确...
基本上不用应交税费—待抵扣进项税额科目了
4月份收入为0,取得认证相符的2份金额为100000元、税额为13000元的增值税专用发票,当月未取得《稽核结果通知书》。4月份会计处理:借:库存商品100000应交税费-待抵扣进项税额13000贷:银行存款113000申报表这样填写5月份无收入,也未取得增值税专用发票,但5月取得了主管税务机关通过《稽核结果导出工具》导出的发票...
零申报被罚338万!2024年企业零申报标准,大改!
正确做法:在申报表中规定栏目填写销售收入,网上申报系统会自动生成企业已经缴纳的税款从而进行冲抵。6、取得未开票收入,同时无可抵扣进项税而做了零申报正确做法:应当期收入填入未开票收入中,按规定缴纳税款。三、长期零申报的后果1、可能会被纳入重点监控按照相关规定进行纳税评估,在评估的过程中发现其存在隐瞒...
如何在新电子税局反向开具“报废产品收购”发票?反向开票热点问答...
1.登录新电子税局—我要办税—开票业务2.点击蓝字发票开具—立即开票3.选择发票种类,并在特定业务下拉框中,选择“报废产品收购”。4.进入开票页面,在销售方信息处,填写自然人名称、证件类型、统一社会信用代码(自然人即输入其身份证号码)。温馨提示:保存好转账支付凭证备查。
广东注协、浙江注协联合印发《制造业企业反舞弊审计特定程序实务...
E事务所执行客户函证程序过程中,未对询证函保持控制,未对经由被审计单位转交的客户回函扫描件保持应有的职业怀疑;未充分关注应收账款回函率低与主要客户未回函情况所导致的审计风险,对未回函情况执行的替代性测试程序不到位;未审慎检查收入确认会计凭证、销售订单、发票、送货单之间货物型号、价格、数量信息是否保持一致...
税务局紧急预警!2024年,进销项不一致,严查!
我局(所)于2019年3月15日至2019年5月22日对你(单位)2016年6月1日至2018年12月31日增值税专用发票47份,增值税普通发票88份情况进行了检查,违法事实及处理决定如下:一、违法事实1.你单位直接走逃失踪不纳税申报(www.e993.com)2024年8月14日。你单位自2018年7月起未申报纳税,2018年09月13日被主管税务机关国家税务总局北京市朝阳区税务局...
2024年,反洗票来了!今后,税局将跟踪监控开出的每一张发票!
(1)分析纳税人近2年内每个属期的进项发票抵扣情况,对进项发票进行溯源分析,追溯各参与方的申报及抵扣情况,判断是否存在发票造假、一票多开等“洗票”行为。(2)分析纳税人近2年内每个属期的销项发票申报情况,对销项发票进行下钻分析,追踪发票的流转情况,判断是否存在虚开增值税发票等“洗票”行为。
...的增值税专用发票,在2023年1月1日后勾选抵扣,对应的进项税额...
琪鲁课堂|企业在2023年1月1日前取得的增值税专用发票,在2023年1月1日后勾选抵扣,对应的进项税额能否计提加计抵减额?发布日期:2024-02-06来源:国家税务总局山东省税务局办公室(党委办公室)字号:[大][中][小]打印本页正文下载分享:...
2024年可以报销2023年的发票吗?税务局回复!
至于增值税进项税额的抵扣,虽然在2023年12月31日收到发票,但也可以在2024年1月进行抵扣。3属于2023年的费用但发票开具时间为2024年,怎么处理?分为两种情况:一、一般货物(1)会计处理:收到货物时,按照合同价格暂估入账,并确认相关负债。次年发票收到后进行冲销和成本费用的确认。
定了!数电票,新增两类样式!税局刚刚通知!
税局统一回复!1、开票过程中,会出现频繁的刷脸认证,怎么解决?答:用公司的法定代表人或者财务负责人登录电子税务局,修改身份认证频次。具体操作如下:(一)登录电子税务局,依次点击我要办税-开票业务;(二)点击蓝字发票开具,再点击身份认证频次设置;...