紧急通知,数电票申报方式变了!|红冲|专票|税务局|企业追缴税款...
1.如果你开具了数电票(增值税专用发票),那么申报时候你需要填写到附表1开具增值税专用发票相关栏次;2.如果你开具了数电票(普通发票),那么你申报时候填写到开具其他发票的相关栏次。比如,公司2023年2月开具的发票汇总如上,有税控系统开的增值税发票,也有电子发票服务平台开的数电票。其实申报填写很简单,就是数...
实务| 增值税发票64个实务问题
购买方缴纳契税、印花税,另一方缴纳增值税及附加、企业所得税、印花税。印花税万分之五,契税要按照当地的标准一般是1-3%,没有发票不可以抵扣进项税,但是企业所得税可以法院拍卖资料等税前扣除。2.我公司购买酒水送给客户,取得了增值税专票,是否视同销售?可以抵扣吗?回复:本问题的解答,实务中有三种观点:(1...
税务局明确了!4月1日起差旅费车票抵扣办法+增值税执行细则+发票...
增值税一般纳税人在增值税税率调整前已按原16%、10%适用税率开具的增值税发票,发生销售折让、中止或者退回等情形需要开具红字发票的,按照原适用税率开具红字发票;开票有误需要重新开具的,先按照原适用税率开具红字发票后,再重新开具正确的蓝字发票。需要说明的是,如纳税人此前已按原17%、11%适用税率开具了增值税...
关于2019年深化增值税改革 湖南税务做出税控开票服务十项承诺
纳税人税控开票软件在升级前后,已在税务机关申领的增值税发票,可全部正常开具;发票开具、上传、验旧等操作均无变化,纳税人可依规正常申领新发票,不受开票软件是否升级影响。八、降率前已开具发票,降率后可正常冲红纳税人在增值税税率调整前开具的原税率增值税发票,在税率调整后发生销售折让、中止或退回等情形需...
提效20%的秘密武器?以淘宝为例谈谈发票系统如何提效
那么如果要搭建一个电商平台的发票系统,要怎么入手呢?1.业务流开票的上游业务包括电商平台的C端用户下单、ERP系统的B端销售合同付款–发票系统–报表统计。具体的开票流程包括:企业资质申请(-税盘采购),这里企业才具有开票的能力,如天猫卖家一般都提供开票能力,淘宝卖家需要先做资质申请,购买百望/航天税盘后开...
全电发票,来了!
(一)受票方未做增值税用途确认及入账确认的,开票方全额开具红字全电发票,无需受票方确认;(二)受票方已做增值税用途确认或入账确认的,开票方或受票方均可发起冲红流程,经对方确认后,生成《红字发票信息确认单》(见附件2),开票方全额或部分开具红字全电发票(www.e993.com)2024年10月26日。
这里有你想要了解的!增值税电子专用发票开具常见问题
4.连续7次输错密码导致盘被锁住的,需携金税盘、税控盘或税务UKey到主管税务机关办税服务厅重置密码或重签证书。常见问答NO.5增值税电子专用发票在系统中无法冲红该如何操作?答:增值税电子专用发票冲红需要先申请红字信息表,在开票软件“发票管理/红字信息表/增值税专用发票红字信息表填开”功能中,依照提示逐...
12月31日之前,务必做好这几项检查!
金税盘1.发票作废问题请检查本月开具有误的发票是否完成作废工作!专票:增值税专用发票当月开错,且未进行勾选认证,可以直接作废,谁开票谁作废的原则,或选择管理员权限登录开票软件进行作废。非成品油增值税专用发票当月开错,且未进行勾选认证和非征期抄报,可以直接作废点击发票管理-发票作废-选中需要作废的发票...
报销的费用要交个税吗?今天我们统一回复!
答:电子发票开错了,不管是本月还是跨月,都不能作废,只能冲红。具体流程如下:进入税务UKey开票软件,找到发票管理-负数发票填开-增值税电子普通发票负数,弹出对话框后,输入需要冲红的发票代码、发票号码,填写核实无误后,点击确定;进入开票页面后,相关信息如果没有问题直接开具发票即可...