浦银安盛盛嘉一年定期开放债券型发起式证券投资基金2023年年度报告
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项...
长安裕泰灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报告
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。除非本基金改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业...
景顺长城港股通数字经济主题混合型证券投资基金2023年年度报告
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包含创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票及存托凭证)、港股通标的股票、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券...
分享企业记账凭证的填制要求汇总!
分享企业记账凭证的填制要求汇总!记账凭证必须具备以下基本内容:记账凭证的名称及填制单位名称,填制记账凭证的日期,记账凭证的编号,经济业务事项的内容摘要,经济业务事项所涉及的会计科目及其记账方向,经济业务事项的金额,所附原始凭证张数,会计主管记账审核出纳制单等有关人员的签章。记账凭证编制时必须遵循以下原则:1...
【实操教程】金蝶财务软件的操作流程汇总,听说你很想要?
2、会计科目栏会计科目获取——F7或用鼠标单击窗口中的「获取」按钮,可调出会计科目代码;3、金额栏已录入的金额转换方向,按“空格”键即可;若要输入负金额,在录入数字后再输入“-”号即可;4、金额借贷自动平衡——“CTR+F7”5、凭证保存——F8
2019年4月新闻热词汇总
2019年4月新闻热词汇总中国日报网05-0109:134月的大事可不少:第二届“一带一路”国际合作高峰论坛举行;2019年北京世界园艺博览会开幕;庆祝海军成立70周年海上阅兵举行;五四运动100周年纪念大会举行;四川凉山地区发生森林火灾;斯里兰卡发生连环爆炸;奔驰女车主哭诉维权事件刷屏;日本明仁天皇退位;《复联4》刷新多项票...
【东北固收李勇·2018年度策略会报告汇总】不破不立,晓喻新生
本部分我们将把我们年度策略会大报告汇总呈现出来,我们通过四期公众号将全年我们对债市以及经济的看法,做一个全面的分析。报告摘要岁值冬月,遥望来年,回首旧日,展眼未来。在2018年的年尾,东北大类资产配置组举办年度策略会,对2019年国内外宏观经济的形势,货币、财政、监管政策的走向、大类资产预期表现进行了详尽、...
4月6日三大证券报要闻汇总
邢台市依托金隅集团优势,力争“十三五”期间,在沙河市打造“金隅绿色建材产业园”,积极推动新型建材向绿色环保、节能高效、科技创新方向发展。(证券时报网快讯中心)证券时报网(stcn)04月06日讯上海证券报21省区政策落地对接“中国制造2025”
关于印发《工业企业会计制度》的通知
(三)企业应按本制度的规定,设置和使用会计科目。在不影响会计核算要求和会计报表指标汇总,以及对外提供统一的会计报表的前提下,可以根据实际情况自行增设、减少或合并某些会计科目。本制度统一规定会计科目的编号,以便于编制会计凭证,登记帐簿,查阅帐目,实行会计电算化。各企业不要随意改变或打乱重编。在某些会计科目之...
账务核心设计方法
大家要弄明白科目的借贷方向判断,比如资产类的增加在借方,负债的增加在贷方。2.会计分录我们上面说了一个经济活动会记录到多个账户中,那这个记录的明细组合就是会计分录,由借贷方向、相互对应的科目、以及金额三个要素组成;会计分录记载在记账凭证里,比如将100元现金存入银行的会计分录如下:...