专票地址开错了一个字,还可以抵扣吗?今天统一回复!
答:认证能够通过,说明认证没有问题,用于可抵扣项目的可以抵扣;谨慎起见,咨询你当地的12366或税管员,以后开具发票注意地址正确。02问:开票人和复核人是同一人,发票必须退回吗?答:《发票管理办法实施细则》对发票的复核人没有规定,复核人可填可不填,更没有要求不能和开票人为同一人,因此,无需退回。03问:公司...
数电票变了!这是最新最全的开具方法和操作实务!
答:用公司的法定代表人或者财务负责人登录电子税务局,修改身份认证频次。具体操作如下:(一)登录电子税务局,依次点击我要办税-开票业务;(二)点击蓝字发票开具,再点击身份认证频次设置;(三)在身份认证频次设置界面,您可以根据需要修改人脸识别的认证刷脸频次,间隔时间的设置范围为0.5小时至...
定了!数电票,新增两类样式!税局刚刚通知!
不可以。即使当期没有需要勾选认证的进项发票,仍需要办理统计确认后再申报增值税。10、数电票试点纳税人,如果手上还有纸质票,是否要等到手上发票开完之后才能开具数电票?是否可以继续领购纸质专票?试点纳税人还有纸质票的,可以同时开具数电票和纸质票(通过税控开票),不需要等到纸质票开完才开数电票。对于试点纳税...
2024年4月税收相关热点问答
用人单位可登录电子税务局,通过首页-我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报-单位社保费集成应用,点击工资申报-新参保职工工资申报,工资申报完成后即可在系统内正常申报社保数据。用人单位可登录社保费管理客户端首页-缴费工资申报-年度缴费工资调整,选择对应年度,直接添加职工信息或下...
待抵扣进项税不是待认证进项税,两个科目别混淆
这个时候申报表是不需要填写的甲公司在10月对该专用发票进行勾选认证抵扣。借:应交税费—应交增值税(进项税额)130贷:应交税费—待认证进项税额130这个时候需要讲进项税填写在增值税申报表附表2的相应栏次去申报抵扣。待认证进项税,一方面保证了核算的完整性,通过这个科目保证了贷方的科目(应付、银行存款等...
增值税专用发票已经认证,对方却作废了,怎么办?
专家回复:这种情况认证后不能抵扣进项税额(www.e993.com)2024年10月26日。如果已经抵扣需要做进项转出处理。如销货方开出发票后,在防伪税控开票系统中作“作废”操作,且在抄报税和申报时按“作废”票处理的,购货方取得的发票抵扣联已认证的,不得抵扣进项税,也不得退回开票方。销货方在未取得购货方专用发票的发票联和抵扣联,是不得擅自将...
公司“没业务”就敢零申报?小心被吊销营业执照!
虽然没有取得销售收入,但是存在进项税额,如果该纳税人因未发生销售办理零申报,未抵扣进项税额会造成逾期抵扣而不能抵扣。正确方式是在对应的销售额栏次填写0,把当期已认证的进项税额8500元填入申报表的进项税额栏次中,产生期末留抵税额在下期继续抵扣。4
增值税发票认证:这些误操作,事后可更正
如果已经超过纳税申报期,纳税申报后已经无法撤销,那么,纳税人首先需要在发现当期,将相应税款从错误勾选当期的进项税额中作追溯转出处理,然后向主管税务机关申请开具《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》,主管税务机关受理申请后会联系企业核实情况,核实无误的,予以开具核实函,纳税人无须重新勾选,核实函数据将直接进...
五一税率下调,4月份一定要把外面所欠进项票开进来!
最好能把收到的发票全部认证,后续就算能退,手续也比较繁锁。◆销售方非说五一之后才能开发票,该怎么办?那可以考虑重新签合同,合同上写明何时开发票,税率多少。◆除了开回进项票,还能做哪些有利的工作?最近有些销售方非要五一之后才给你开发票,因此大家要仔细看合同,注意上面的收付款日期,在合同中对于税...
当月开的专票可以当月红冲吗?
现在申报系统会自动比对抄报税抄送的红字信息表的增值税额,如果和当期你填报的附表2第20栏不一致,就会无法申报。6红字发票不需要认证,认证了怎么办?红字发票是不需要认证的。购买方应该应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。