挂靠第六讲:挂靠空壳公司开票,也不构成虚开增值税专用发票罪

譬如,甲去商店买东西,把钱交给了商店的收银员,那这笔钱究竟是商店的呢亲还是收银员的呢,正常人都不会认为是收银员的吧?六、空壳公司能否有真实交易卷宗材料证实,美某公司的负责人张某被生效判决,其让他人为自己虚开了9000多万增值税进项发票,被判处有期徒刑10年,罚金20万。美某公司存在期间对外没有任何实际经...

海南省东方市人民检察院

(3)查清骗税具体过程,围绕货物流,全面调取宝某公司等原材料进货单,摸清生产工艺及成本,查明关于出口货物的加工过程、价值、用途、去向;围绕资金流,查明涉案资金的来源、人民币与美元兑换的过程、骗得税款的去向、各环节的非法获利情况;围绕发票流,查明宝某公司等进项抵扣增值税专用发票来源,与上游开票公司是否存在真实...

两部门联合发布惩治涉外汇违法犯罪典型案例|洗钱|地下钱庄|金融...

(3)查清骗税具体过程,围绕货物流,全面调取宝某公司等原材料进货单,摸清生产工艺及成本,查明关于出口货物的加工过程、价值、用途、去向;围绕资金流,查明涉案资金的来源、人民币与美元兑换的过程、骗得税款的去向、各环节的非法获利情况;围绕发票流,查明宝某公司等进项抵扣增值税专用发票来源,与上游开票公司是否存在真实...

惩治涉外汇违法犯罪典型案例

(3)查清骗税具体过程,围绕货物流,全面调取宝某公司等原材料进货单,摸清生产工艺及成本,查明关于出口货物的加工过程、价值、用途、去向;围绕资金流,查明涉案资金的来源、人民币与美元兑换的过程、骗得税款的去向、各环节的非法获利情况;围绕发票流,查明宝某公司等进项抵扣增值税专用发票来源,与上游开票公司是否存在真实...

上海南京路多家奢侈品商店涉嫌虚开发票

人民财经走访后发现,此类虚开发票的情况在南京路奢侈品商店十分普遍:在置地广场的欧米茄门店,店员表示可以将手表的发票开成“办公用品”。

虚开发票有关的政策梳理

第二百零五条之一虚开发票罪虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票,情节严重的,处二年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处罚金;情节特别严重的,处二年以上七年以下有期徒刑,并处罚金(www.e993.com)2024年11月27日。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。

上海多家奢侈品商店涉虚开发票:名表写办公用品

国务院发布的《中华人民共和国发票管理办法》规定,任何单位和个人不得有下列虚开发票行为:(一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;(二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;(三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。上海税务热线12366的工作人员亦向人民财经表示,“虚开发票”的行为已...

烟酒店开出办公用品发票

检查组顺藤摸瓜，找来经办人张某。“这笔钱确实没购买办公用品，而是支付烟酒费用。单位领导叫我去付钱，我就去了，具体什么开支，我确实不清楚。”面对相关票据，张某吐露实情。掌握证据后，检查人员找到该单位时任领导任某某。在确凿的证据面前，任某某承认自己安排他人虚开发票套取资金的事实。“因为烟酒不能报销，...

财税新政,企业收藏进入快车道—:拍卖公司代开发票赋能文物艺术品...

当代艺术家的作品是可以量产、无限生产的，上拍免征增值税，很容易被虚开发票、避税洗钱的不法分子利用，企业帐上会出现大量的“假资产”。文物则一定是“真资产”，能够被股东、资本市场所接受。第二，此外，文物艺术品的“风格”，区别于其他文明与现代“中西融合”产物，有非常独特的特征，可以品牌化、符号化，...

普通发票买卖背后的猫腻:“黑市”发票乱飞,“洗白”灰色开支

在审计监督机制方面,相关部门应该创新“人防”“技防”措施,推行账目倒查、发票倒查,精准识别虚开发票、虚假列支、账实不符等行为。在财务管理方面,政府机关和企事业单位都要完善发票报销责任体系,制定严格的发票报销程序和要求。比如,在报销时,要求经办人必须提供机打明细单,对人工填写的明细单实行严格限制,增加虚假...