驻省审计厅纪检监察组:监督赋能审计工作高质量发展
全流程审计质量管控,群众身边不正之风和腐败问题集中整治线索移交,审计“两方案”“三清单”制度执行等6个方面开展监督检查,针对党委审计办运行、智慧审计技术运用、审计干部能力、审计权力规范化等4个方面存在问题,及时向驻在单位提出加强制度指导、推动信息化建设培训、强化制度执行检查考核等针对性工作建议,跟进监督推动...
履职尽责勇担当 “三如三立”强审计
作为基层审计机关,应选准重点、深度审计,审计一个单位,就要审出值得党委和政府重视的问题,提出可批示、能落实的建议,这也是破解当前“审计作为不适应审计地位”最直接最有效的路径。一是把立项当课题研究。深入调查审计需求,建立分行业、分领域审计监督对象库,做好审计项目日常储备。探索通过“揭榜挂帅”“比武打擂”等...
四川省审计厅规范审计项目重大审计处理意见办理流程
重大审计处理意见及问题情况表随审计报告一并送复核审理,审计组应根据复核审理意见,对重大审计处理意见及问题情况表进行修改完善,经业务承办部门、项目牵头部门主要负责人,分管厅领导和总审计师审核后,报厅主要领导审示。审计组应当根据需要,在征求意见后形成审计报告的基础上,根据重大审计处理意见的种类,分别起草审计决定...
固定资产审计要点、问题清单及审计依据
2.1违规审批、越权审批建设项目2.1.1违规、超越规定审批权限审批建设项目2.1.2降低标准批准建设项目2.2批准、核准建设不符合国家有关规定的建设项目2.2.1批准、核准建设不符合国家产业政策的生产项目2.2.2批准、核准建设不符合国家强制性节能标准的工程建设项目2.3未按规定办理项目审批等手续2.3.1建...
“十不准”下,国企供应链公司面临审计合规检查,如何自检自证整改...
“融资性贸易”、“虚假贸易”审计要点与整改建议1.建立对内控体系更“务实”的认知,从容整改;林老师当下其他国企供应链公司面临的问题与应对方法1.学习如何选择合适的行业、品类、市场、合作伙伴,摆脱“做全品类、无主业、风险大”窘境;2.学习除传统代采外更合规且更多样的业务模式,摆脱“业务单一、价值单一...
如何将质量管理融入流程建设
1)缺失很多流程、流程覆盖率低(www.e993.com)2024年10月17日。很多业务及环节没有流程支撑和管理,容易出问题,出了问题,大多需要领导出面协调后工作才能推动,总体效率低下、质量难以控制。2)“低级错误”不断重复。总是出现很多“低级错误“,同一个错误在不同的领域里重复的出现,甚至同一个错误在同一个项目组里不同的人身上重复出现。
将增发1万亿元国债!怎么用?权威回应
四是着力抓好监督管理。通过在线监测、现场督导等方式,加强对国债项目开工建设、资金使用等情况的监督检查,推动项目顺利建设实施,恢复和提升受灾地区生产生活条件,进一步增强防灾减灾救灾能力。对挤占挪用国债项目资金等问题,将按照有关规定严肃追责。
审计笔记14.0 固定资产
③:难以评价未开票但已投入使用的影响金额,区别与前面两点,第三点是压根没有入账的资产...也就意味着需要在资产监盘上采取更为谨慎的审计方案。2.期初数对不上首先,一定要养成好习惯,拿到固定资产卡片或企业的固定资产分类明细时,先对一下期初数是否一致,这个一致不仅限于合计数一致,还需要明细项目的原值、...
广州视源电子科技股份有限公司 2023年内部控制自我评价报告
14、工程项目的内部控制工程项目管理严格按照公司的战略投资计划进行,项目的选择进行全方面评估、认证,在实际执行过程中,根据国家、省、市有关造价审计管理办法和规定,结合公司的实际情况制定了《项目质量管理》《工程项目招标管理》等制度,明确了工程项目管理中相关部门的职责分工,通过内、外审相结合的方式,降低了岗位...
易普力股份有限公司
5、在年度报告批准报出日存续的债券情况□适用√不适用三、重要事项(一)2023年1月11日,公司收到中国证监会于1月9日印发的《关于核准湖南南岭民用爆破器材股份有限公司向中国葛洲坝集团股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2023]32号),核准公司向中国葛洲坝集团股份有限公司、攀钢集团...