内审案例——审计报告里的问题我不知道,总是偷摸查,偷摸汇报
审计中:与当事人沟通具体问题,沟通原因,沟通改进措施,每道审计程序都可以沟通。审计程序完结后:将审计问题汇总,与被审计部门整体沟通,要求回复意见或补充证据!审计报告:审计初稿(问题、建议或整改措施)通过正式平台(留痕)与被审计单位的一把手,和与其上级部门领导正式沟通!回复意见后,修订最新版本!最后再上报给董...
内审故事——审计不能犯的2个致命错误,教训!
找到审计经理求情,一个电话接一个电话,上班还到审计部哭诉,下班后还来求情:希望审计部不要将此问题上报,如果让老板知道,铁定被开除!审计经理心软了,就没有将问题上报。没过一个月,不知道被谁投诉到老板那里了,除了审计发现的那一例收取客户首付款外,还有另外一例:两个车位的车位款,也被赵经理收取,一直没...
ST惠程受罚 游戏公司虚假记载频发
更换审计机构牵出真相揭开哆可梦及相关方虚增利润盖子的是更换的审计机构。2020年11月,ST惠程发布公告,拟更换大信会计事务所为2020年度审计机构,结束了自2016年以来由上会会计事务所提供的持续审计服务,这也是哆可梦刚过业绩承诺的第一年,即便是在当年7月,上会会计事务所出具减值测试专项报告,依然称哆可梦不存在明...
强烈建议审计收藏!152个常见财务内控问题及原因对照明细表!
内控问题及产生原因对照表
XX公司总经理经济责任审计实例
审计实施阶段,按责任内容进行查证分析。进入审计的实施阶段,审计项目组围绕审计工作方案,施行现场审计紧扣经济责任人经济责任的履行情况和经营管理业绩收集审计证据。在取证时,项目组从***公司董事会与总经理签订的委托经营合同中获取总经理***的任期目标(见表1-2),项目组长根据审计工作方案,安排真实性与合法性责任审...
...两家会计所均出具标准无保留意见审计报告、审计收费1598万
桂生春任江苏舜天时任副总经理(代行总经理职责)、总经理期间,负责江苏舜天业务经营,2018年9月起分管、审批通讯器材内贸业务,在2018年至2021年与隋某力洽谈合作通讯器材业务,并在回款出现问题时负责向隋某力催款(www.e993.com)2024年10月16日。桂生春在江苏舜天2017年至2021年年度报告上签字。王重人2014年2月至2015年2月...
南大光电(300346.SZ):关于增发失败,收购标的问题,需重新评估论证...
南大光电(300346.SZ)2024年3月7日发布消息称,2024年3月7日南大光电接受机构调研,公司总经理:王陆平;董事会秘书:周建峰;交易对方代表、标的公司代表、独立财务顾问主办人参与接待,并回答了调研机构提出的问题。调研主要内容:公司就投资者提出的问题给予了回复,现将投资者提出的主要问题及答复整理如下:...
局长买房一次性付500万 背后牵出千万元腐败“窝案”
为避免打草惊蛇,婺城区委巡察办与审计部门联动,启动经济责任审计,将巡视组所关注的情况作为审计的重点内容;为进一步发现问题,巡视组整合巡察办力量,以巡视组名义,调取交通局及下属单位的会议记录、专项资金、工程项目和财务账册等资料进行详细核查。随着调查深入,陈凯进相关问题线索逐渐浮出水面:...
A国有企业总经理经济责任审计案例
(四)审计问题的整改情况(审计归档、整改阶段)在审计结束后,A国有企业总经理对审计报告的意见征求稿进行了回复,回复为“无意见”,A国有企业也对征求稿意见进行了回复,回复也是“无意见”。在接收到“无意见”的书面回复后,A国有企业审计部门正式出具了审计报告,并明确要求在指定日期内提交审计问题的整改报告,A国...
总经理XXX离任专项审计报告(参考)
根据集团董事会的统一安排,内部审计总部组织相关人员于20XX年4月13日至17日,赴公司,对公司总经理XXX同志20XX年8月至20XX年3月任职期间的经营活动和财务状况,进行离任经济责任审计,我们根据国家有关财经法规及集团颁布的相关财务制度和内部管理要求,实施内部审计,并对审计情况发表相关意见。