会计任性调错账!竟将“其他应付款”转为“营业外收入”导致公司被...
要求供应商的对账单,先发给采购员进行核对,核对完交由财务员进行核对,盖章标示相符并退回。如果不一致,查明原因,应编制“往来款项清单表”说明情况,注明相符与不相符的款项,进行账务处理。7.核查税务纳税申报情况查阅纳税申报情况,核对账上涉税是否与网上纳税申报数据一致,应查明原因,并进行调整。8.收集各种单据...
关于申万菱信中证申万电子行业投资指数型证券投资基金(LOF)证券...
投资指令传输不及时、未能留出足够的划款时间,导致资金留出足够的划款时间,导致资金未能及时到账所造成的损失由未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。基金管理人承担。4.资金划拨、账目核对及到4.资金划拨、账目核对及到期兑付期兑付(1)资金划拨(1)资金划拨基金管理人的划拨指令,经基金管理人...
洲际油气股份有限公司关于 上海证券交易所对公司2023年年度报告的...
(2)获取银行存款明细账和银行对账单,对重要银行账户全年银行流水进行双向核对,并检查大额收付款交易;(3)取得已开立银行结算账户清单,并与账面记录的银行账户信息进行核对,检查银行账户的存在性、完整性;(4)取得全部银行账户对账单及银行存款余额调节表,对全部银行账户(包括境外账户)实施函证,函证内容包括但不限...
中航京能光伏封闭式基础设施证券投资基金更新的招募说明书(2024年...
2、为尽可能降低国补回款周期的不确定性对基金分红造成的影响,增强基金分红的持续性和稳定性,湖北晶泰、江山永宸已分别与监管银行签署《保理业务合作协议》,约定基金存续期内拟安排最晚于每个自然年度结束前30个工作日将上一年度的新增国补应收账款平价转让予监管银行开展保理业务合作;保理业务合作期限与基础设施...
一文搞懂“对账系统”
对账就是“账证实”的核对,“账”是账目,“证”是凭证,“实”是实际资金或者商品。常见的核对模式有三种:账证核对、账账核对、账实核对,确保账证实两两的一致性。如在饭馆吃了一碗面,其中点菜单就是原始凭“证”,付了10元钱是“账”,老板电脑记录10元是“账”,老板看到账户中余额增加了10元是“实”。
跨境通宝电子商务股份有限公司关于深圳证券交易所2023年年报问询...
对于线上分销,根据其客户属性的不同,可分为BBC模式和TMD模式:1)BBC模式,即“商家-商家-顾客”的业务模式,通过向京东、唯品会等电商自营平台进行销售,并通过上述平台的自营商城完成产品对终端消费者的销售;2)TMD模式,即为TmallDistributor,主要通过向天猫供销平台上的次级线上分销商进行销售,以此完成分销业务(www.e993.com)2024年7月11日。优壹...
如何清理乱账?老会计总结的方法简直不要太好用!
二、清产核资就老账人的经验之谈,账目不清的企业,其资产产权相关管理同样混乱,理清资产管理、产权就是梳理工作的重点。选定一个时间点即可着手开始清产核资,盘点出纳库存现今、核对开户银行存款、盘点仓库存货、盘点公司固定资料、与客户核对应收账款、与供应商核对应付账款、核查给税务局纳税申报信息。
客户ATM机转错账怎么办?银行称没义务追回款项
如果银行不愿提供对方个人信息,汇款人则应该向公安机关报案,要求公安机关出面介入调查。首先公安机关会要求银行查实对方身份,然后和对方沟通是否愿意把钱退回。若对方不肯将钱退回,市民可以凭借汇款单到法院提请民事诉讼,法院可采用不当得利的法律条款协助市民将钱追回。
老会计教你如何来核对现金日记账!会计小白必看!
账证核对要按照业务发生的先后顺序一笔一笔地进行。检查的项目主要是:核对凭证编号;复查记账凭证与原始凭证,看两者是否完全相符;查对账证金额与方向的一致性;检查如发现差错,要立即按规定方法更正,确认账证完全一致。(2)现金日记账与现金总分类账的核对现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的,现金总分类账是根据...
太原税务筹划-财务乱账清理技巧
核对账上纳税申报数据是否与纳税申报系统一致,是否欠税、漏报等,如不一致,查明原因,并进行调整。三、调账或重新进行账务处理(一)复制原来的账套,一式两份,其中一份留档;(二)上述资料按照规定经相关责任人签字领导审批后,编制资产负债表,逐项核对,调整至账实相符;(三)账上已登记,确有错误的,要...