青岛破获虚开发票大案始末:64人落网 涉案3.5亿元

主犯代某杰依法被判处有期徒刑14年,并处罚金40万元。时某居被判处有期徒刑8年并处罚金30万元,潘某宝判处有期徒刑3年缓刑3年并处罚金15万元,其他61人正在审查中,涉案1100余万元税款全部补缴入库。市税务稽查部门在案源分析中发现,李沧区18家经营塑料的企业取得大量认证后失控发票并抵扣税款,其申报及发票使用情况存...

揭秘“代开发票”行骗三招

请务必到税务大厅或邮局等正规代开点代开发票。

接到税务局通知,取得的发票被列为异常扣税凭证,该怎么办?

财务人员可通过在途发票池了解即将入账的发票金额,确保财务报表的真实性和及时性。3.发票事后管理:异常发票监控对于已报销/已记账的发票,每日实时监控发票状态,防止发票被开票方作废、冲红、异常、失控等处理。4.开票方多维度监控服务通过开灵云风险识别API进行接口查询,快捷实时返回结果,实时监控预警,快速发...

虚开增值税发票复核人怎么处理

1.保留证据材料对于可疑的虚开发票及相关单证资料,要先行??印或扫描保存,作为后续调查和处理的证据。2.及时报告上级一旦发现可疑虚开发票线索,应立即向上级领导或税务机关报告,不得遮遮掩掩、放任不管。上报时要附上发票影本、合同等资料。3.配合税务稽查税务机关接到虚开发票线索后,会派员进行检查核实。复...

用公款给网络游戏充值、租赁“豪车”……??95后出纳的“失控...

“最近资金紧缺,借用你账户走一笔账。”拿到发票的龙熹,并没有认真梳理清单和票据,而是立即给自己常去上网的网吧老板吴某打电话,要她提供银行账号。因龙熹是其网吧的“贵客”,吴某毫无顾虑,当天就把自己个人身份证及银行卡复印件交给了龙熹。龙熹拿到吴某送来的复印件后,便将销售店老板贾某送来的账号信息置换...

双面雷克:“大病患儿”救助背后的权力江湖

李迁为“9958”工作近10年,她对本刊解释,以个体筹款项目为例,善款会先进入儿慈会“9958”总部的账户,患者先向地方团队提交医疗发票,由地方团队审核之后向总部报销,这个流程往往很漫长(通常需45个工作日以上);而在以某类群体为帮扶对象的集体筹款项目中,个体项目未能用尽的善款,还可以拨付给其他同类患者,但名额和...

早读|上海电动自行车以旧换新将启动,一次性立减500元

经核实符合条件的,销售门店在销售新车时直接给予个人用户一次性定额立减补贴500元,开具符合国家财政规定的车辆销售发票,发票的抬头为个人(需实名制)。§读报直播经济下半场,上海MCN正破局头部机构集聚上海,将在制定行业标准、新技术落地推广发挥引领作用今日解放日报1版>>>带队建设秦岭站,他持续奋战68天...

何观舒律师:虚开增值税专用发票罪罪轻辩护之犯罪未遂的认定

已经申报抵扣增值税进项税额的,除另有规定外,一律作进项税额转出处理。因此,对于失控被列入异常增值税扣税凭证的增值税专用发票,如果还没有申报抵扣增值税进项税额的,是暂不允许抵扣的,未抵扣则不会造成国家税款的损失,认定为犯罪未遂。5.1.案例五:唐某等虚开增值税专用发票案...

新经济与法|结算、代发、抵扣:认清灵工平台存在的刑事风险

为了开票而开票,赤裸裸提示客户以发票抵扣作为降本增效的节税策略,使灵工平台具备极大的虚开增值税专用发票罪的风险。二、灵工平台业务劣币驱逐良币:逆向选择机制1、懂逆向选择,认清客户真实业务逆向选择机制,在灵工平台的业务真实性的判断上,理解起来十分简单。假如,灵工平台的风控满足基本的合格线,我们称之为...

一个企业虚开,风险可能向全链条传导

在这种情况下,受票方企业主管税务机关在稽核比对时,如果发现“失控发票”,可能会要求企业做增值税进项税额转出,或不得抵扣失控发票的进项税额。同时,在企业所得税方面,税务机关会责令企业限期补开、换开发票。如果无法补开、换开发票的,企业需提供其他合法有效的证明材料。如果这些证明材料符合规定,允许税前扣除;若不...