【实用】@T老师,季度销售额超过30万小规模纳税人如何填报增值税?

明老师1在“001增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”中,将本季度开具的所有发票不含税销售额35万填入第1行“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”栏次,将开具的增值税专用发票的不含税销售额填入第2行“增值税专用发票不含税销售额”栏次,将开具的增值税普通发票的不含税销售额填入第3行“其他增...

【实用】一文了解二手车经销企业如何填写增值税申报表

在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征...

高危税务预警指标|纳税额|增值税|流转税_网易订阅

一、理论少记销售收入1、账务分析:按照“期初库存+本期购进-期末库存=本期销售成本”的原理,企业在一定期限内理论上的销售收入应该大于“期初库存+本期购进-期末库存”的金额(因为收入中含有进销差价或称毛利),如企业结转的销售成本(或申报的销售收入)小于此金额,则企业可能存在少记销售收入的可能。2、计算公...

电子税务局更正申报有变税局通知更正满3次,需到税局大厅办理!

一、纳税人如发现近3年年度申报表存在错误，可在新电子税局自行进行2次更正申报；如需要进行第3次网上更正申报，新电子税局会提示纳税人填写《企业所得税汇算清缴期后更正申请》，向税务机关预约更正申报。或者由税务机关在电子税务局税务人端，通过风险疑点任务发起开通电子税务局更正申报功能。税务机关发起的更正申报...

电子税务局更正申报有变!更正满3次,需到税局大厅办理!

首先,我们把企业销售额信息、开票情况、减免情况等数据整理一下。总销售额10万,未超过季度30万限额,可以享受小规模纳税人免增值税政策。但所开具专票部分需要按发票上的税额交税,这部分不免。企业应该填写的申报表是这样的:按理说没有任何问题。但是提交申报的时候,减免税明细表始终无法通过比对。系统提示是,减...

2024年8月税收相关热点问答

纳税人可手动将二手车销售发票带出的销售额、税额栏次相关数据删除,该操作不会触发申报比对异常,也不影响申报表提交(www.e993.com)2024年12月19日。9、新电子税局中发票受托协查提示提醒功能在哪个路劲查看?登录新电子税局,点击地方特色-服务提醒-发票受托协查提示提醒。

新版电子税局,这些比对的坑你踩了吗?|征收|纳税|印花税|增值税|减...

本身小微减免的部分就是不需要填写减征发生额的,现在申报系统自动按开票的不含税销售额自动比对,这自然是比对不通过的。类似遭遇的朋友的还有很多,这应该是本月大家普遍申报存在的共性问题。这个问题怎么解决,其实就是忽略比对信息继续申报就行了。这个应该是申报系统的比对设置导致的。

个税手续费返还需要交税吗?奖励给办税人员是否免个税?税局明确了!

确认主表相关栏次数据无误,点击保存-申报二、小规模纳税人小规模纳税人根据季销售额是否大于30万区分不同申报填报流程。1、若季销售额小于30万,填报规则如下:步骤一登录XX市电子税务局,点击我要办税-税费申报及缴纳步骤二点击申报税(费)清册-按期应申报-选择增值税及附加税费申报表(...

真金白银!翔安发放奖励啦!这些主体可申请→

1.营业执照复印件;2.税务登记证;3.当年以及上一年营业收入(以具有资质的会计师事务所出具的审计报告中显示的营业收入或税务部门出具的《企业增值税申报表》中的销售额〔包含按适用税率计税销售额、按简易办法计税销售额〕和销项税额为准)和纳税情况(以税务部门提供的数据为准)等相关凭证材料;...

税务局为什么查你?原来就是9个公式的问题!|税额|销项|应税|增值税...

2.问题指向:纳税人申报进项税额与进项税额控制额进行比较,若申报进项税额大于进项税额控制额,则可能存在虚抵进项税额,应重点核查纳税人购进固定资产是否抵扣;用于非应税项目、免税项目、集体福利、个人消费的购进货物或应税劳务及非正常损失的购进货物是否按照规定做进项税额转出;是否存在取得虚开的专用发票和其他抵扣凭证...