《企业合规师》合规管理体系构成、合规风险、合规管控措施证证书

一个完整的合规管理体系应该包含以下内容:高层领导的承诺、合规方针、组织的角色、职责和权限、合规风险的应对措施、合规目标和实施策划、支持合规管理的资源、确认员工有合规能力的方案及实施记录、培训、员工对合规及不合规后果对认识、沟通、文件化信息、合规管理体系运行的策划和控制、内控流程、外包过程、绩效评...

内部控制——内控缺陷,要怎么理解?要如何审计?

内控措施有了,理论上也很完美,但是运行过程中却出现了问题,这就是运行缺陷。主要有两种理解:一种理解是:设计了,但设计粗略或只是原则性的,现实业务又复杂多变;另一种理解是:仅针对审计内容的分类,比如:我们只看制度就能发现的制度问题,归类为设计缺陷,我们通过查看业务运营所得到的问题,是运营缺陷。5.单个...

基于内控五要素浅析商业银行内部控制问题

商业银行应当搭建内部控制管理框架,对流程分类分级处理,压实各个流程主体的管理责任。遵循“急用先行,由易到难”的原则,首先对屡査屡犯的流程进行梳理审查,循序渐进逐步推动优化信贷、运管、结算支付等重点业务流程,加速将关键节点管控融入流程、嵌入系统。2.制定科学的考核指标。商业银行应当根据实际发展情况,科学合理地...

宜宾纸业股份有限公司2024年半年度报告摘要

2.将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档,准确、及时上报风险管理部门所要求的日常风险监测报表。3.对内控措施的有效性不断进行测试和评估,并向风险管理部门提出操作流程和内控措施改进建议。4.及时发现和报告可能出现的风险类别,并提出风险管理建议。风控合规部是财务公司日常风险管理的主要平台,对董事会下设...

浙江新安化工集团股份有限公司关于召开2024年第二次临时股东大会...

公司始终遵循稳健原则开展套期保值业务,减少成品和原材料市场价格波动对公司带来的不确定性影响。公司已就套期保值业务制定了内部控制管理制度,持续加强落实风险管理措施,但仍可能存在一定风险,包括但不限于基差风险、操作风险、流动性风险、交易规则风险、技术基础设施风险等,敬请广大投资者注意投资风险。

【金融】研发费用审核新高度,IPO撤回后仍追责!审核重点关注这几个...

请发行人说明定制化产品开发的具体情况、对应的产品类型,发行人定制化产品开发、研发活动是否准确区分,相关成本、费用的具体归集情况,定制化开发成本与研发费用进行区分的相关内控措施及执行的有效性(www.e993.com)2024年11月10日。案例2:宁波***科技股份有限公司(科创板、2024年7月1日终止)...

【提示】上海市2023年度各区优化营商环境优秀案例公布

“集装箱商业服务站点”被写入《上海市加强消费市场创新扩大消费的若干措施》,徐汇方案得到全市推广。在营商新实践和监管新模式的良性互动下,徐汇西岸8个区域共10个沿江餐车和“集装箱餐饮”服务站点全部开业,经营的餐饮种类包括咖啡、冰激凌、糕点、西式快餐等多种类型。徐汇滨江也在高端典雅的自然及人文环境之外,...

【政策解读】《商业银行资本管理办法》对专业评级机构的借鉴意义

1.客观性,即外部评级机构应当建立对市场各个组成部分的评级方法,包括严格的返回检验,评级方法至少有一年的使用时间,最好是三年以上;外部评级机构从事信用评级业务应当遵循独立、客观、公正和审慎性原则。2.独立性,即外部评级机构应当具备足够的独立性,不会迫于政治或经济上的压力而影响评级结果;外部评级机构的内部信用...

何妨吟啸且徐行——《消费金融公司管理办法》修订要点解析

要点三:拓宽发展新业务,强化业务分类分级监管本次《管理办法》对消费金融公司的业务范围进行了界定和调整,区分个人消费贷款、信用卡业务在内的基础业务和其他专项业务的具体范围,同时取消非主业、非必要类业务。在严格业务分级监管的同时,本次《管理办法》也对消费金融公司业务的拓展和创新提出了要求。

...证券、中原证券采取暂停公司债券承销业务6个月的行政监管措施

金十数据10月18日讯,证监会通报证券公司投行业务内部控制及廉洁从业专项检查情况。针对检查发现的问题,我会坚持“穿透式监管、全链条问责”和机构、人员“双罚”的原则,抓住公司高管等“关键少数”,根据问题的轻重,依法分类采取措施。对违规问题多、情节严重的开源证券、中原证券采取暂停公司债券承销业务6个月的行政监管...