一人名下有多户个体工商户虚开发票,处罚谁?

前不久,东北某市税务局稽查部门根据线索对自然人郭某登记的5户个体工商户立案检查。检查人员经过调查确定,这5户个体工商户2023年均存在对外虚开发票行为,且虚开发票金额均超过100万元。针对这些违法行为,负责查处该案的稽查局梳理出适用的法律法规规定,主要如下:一是根据《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规...

国家税务总局曝光8起虚开发票违法典型案例

该团伙2013年至2019年涉嫌对外虚开增值税专用发票7万余份,涉案金额109亿元;涉嫌对外虚开增值税普通发票2万余份,涉案金额3.23亿元。案例四:湖南查处“1·23”增值税发票虚开案。2021年1月,湖南娄底税务部门发现3家汽车销售公司存在重大虚开嫌疑,迅速会同公安部门成立联合专案组。经查,该犯罪团伙自2020年底以来,在娄底...

接到税务局通知,取得的发票被列为异常扣税凭证,该怎么办?

情形二:非正常户纳税人未向税务机关申报,或未按规定缴纳税款的增值税专用发票。情形三:增值税发票管理系统稽核比对发现“比对不符”“缺联”“作废”的增值税专用发票。情形四:经税务总局、省税务局大数据分析发现,纳税人开具的存在涉嫌虚开、未按规定缴纳消费税等情形的增值税专用发票。情形五:走逃(失联)企业存...

常德查处一起虚开增值税发票案 虚开发票超7000份,价税合计7亿元

华声在线10月17日讯(全媒体记者王亮通讯员罗舜爱)记者今天从国家税务总局湖南省税务局获悉，国家税务总局常德市税务局稽查局根据相关部门移送线索，联合公安经侦部门破获了一起虚开增值税发票案件。本案中，犯罪团伙对外虚开增值税发票7204份，价税合计金额7亿元。经查，犯罪团伙利用他人身份信息成立多家空壳棉纺、木...

青岛市税务局稽查局依法查处一起虚开增值税专用发票案件

国家税务总局青岛市税务局稽查局根据精准分析线索,依法查处了青岛恒运军能源有限公司虚开增值税专用发票案件。经查,该公司在没有真实货物交易情况下,虚构煤炭销售业务,通过伪造销售合同、票货分离、资金回流等方式对外虚开增值税专用发票1046份,价税合计金额1亿元。税务稽查部门及时发现、锁定疑点线索,深入开展分析研判,同...

张家界34家企业因虚开增值税专用发票被罚款或移送公安机关

2024年9月,国家税务总局湖南省税务局在其官网“重大税收违法失信主体信息公布栏”公布了重大税收违法失信案件信息,其中,张家界共有34家企业存在虚开增值税专用发票的行为,被所辖税务机关没收违法所得、罚款,或因涉嫌虚开增值税专用发票罪被移送公安机关立案侦查(www.e993.com)2024年11月28日。

药业公司43亿发票被稽查!套用个人身份信息取得虚开农产品收购发票...

贵州**药业有限公司因套用个人身份信息取得虚开农产品收购发票4.4万份,金额达43亿元,造成少缴税款,被税务局稽查并罚款4588万元。(一)少缴增值税1.虚开农产品收购发票少缴增值税2015年9月至2022年,该单位以刘**、罗**、明**、周**、罗**、罗**、罗*等7人为销售方开具品目为中草药材的农产品收购发票44...

税务局出手!全面核实委托代征和代开发票业务真实性

现在,监管将代开发票和委托代征数据汇总到一起,对总收入超120万的业务真实性进行核实,这就意味着监管已经拥有颗粒度更细的税收大数据,未来仍将有一批造假或虚开的自然人被查出。监管强化了精准性监管,全面掌握纳税人的真实纳税情况。需要进一步指出的是,有税务人士表示,上述做法将进一步打击通过转换收入性质降低税负的...

重磅!审计署、国务院、税务局接连表态税收,这4类行为将被严查

其中，以下4项行为将被重点稽查：1虚开发票只要开具的发票与实际经营业务不符，都属于虚开发票范畴，这是税务局严厉打击的重点。2通过个人银行卡隐匿收入资金流是税务局监管的重点，任何交易都会留下资金流痕迹。利用个人银行卡隐匿收入将被视为违法行为，并受到严厉打击。3利用“暂估”虚增成本通过暂估成本...

骗取退税、虚开发票,重庆税务部门公布2起涉税违法典型案件

二、重庆市税务局第三稽查局依法查处一起虚开发票骗取税收优惠案件近期,重庆市税务局第三稽查局根据打击虚开骗税两年专项行动精准线索,依法查处了重庆驰多士建材有限公司虚开发票案件。经查,该公司通过虚假注册、暴力虚开、走逃失联、不进行申报等手段,虚开增值税专用发票22份,价税合计228.77万元;虚开增值税普通发票20...